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饭店会计月底账务怎么处理
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 桃花花  发表的提问：
请问老师，公司去年12月计提了奖金，今年6月底才会发，而且发的奖金比计提的要少，要怎么做账务处理呢？
需要冲销多计提部分 借：应付职工薪酬 贷：未分配利润 贷：应交税费-企业所得税
196楼
2023-02-20 13:19:01
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桃花花 ：回复文文老师 谢谢老师，今年所得税汇算清缴已经完成，这个企业所得税要怎么算呢？
2023-02-20 13:44:08
文文老师：回复桃花花 明年汇算清缴时，将该部分费用调增
2023-02-20 14:00:13
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
新开张的酒店固定资产会计帐务怎样处理？
购买时候借固定资产 贷银行存款
197楼
2023-02-20 13:37:21
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ pela 发表的提问：
老师1月会计科目选错，怎么做账务处理，
你好，你可以做调整分录
198楼
2023-02-20 13:50:59
全部回复
pela：回复紫藤老师 好的谢谢
2023-02-20 14:19:09
紫藤老师：回复pela不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-02-20 14:32:01
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Aban 发表的提问：
月底如果没有进项税，在所属税务部门补缴8%的增值税，会计怎么处理？
您好！是被查了要补交吗？
199楼
2023-02-21 13:11:42
全部回复
Aban：回复宋生老师 不是，预缴时
2023-02-21 13:28:36
宋生老师：回复Aban你好！是借：应交税费——预交增值税 　　贷：银行存款
2023-02-21 13:45:12
Aban：回复宋生老师 那到年末时，预缴增值税不是有一个很大的余额吗？
2023-02-21 14:05:44
宋生老师：回复Aban月份终了，将当月预缴的增值税额自“应交税费——预交增值税”科目转入“未交增值税”科目 借：应交税费——未交增值税 　　贷：应交税费——预交增值税
2023-02-21 14:19:28
Aban：回复宋生老师 对了，我们还有很多简易征收的3%包清工的，增值税也在工程所在地缴纳。
2023-02-21 14:42:22
宋生老师：回复Aban您好！然后你的问题是什么呢
2023-02-21 15:11:14
Aban：回复宋生老师 那未交增值税的余额怎么处理呢？ 还有简易征收的。一大堆我都乱套了。
2023-02-21 15:32:56
宋生老师：回复Aban您好！未交增值税你看的科目余额在哪边，如果在借方是不用处理 不过，这个一般纳税人很多科目是有余额的，比如应交税费-应交增值税-进项税额/销项税额都是有余额而且余额月来越大
2023-02-21 15:43:42
Aban：回复宋生老师 比如，同样是开发票，有3%包清工的，也有10%包工包料的。
2023-02-21 16:05:00
宋生老师：回复Aban你好！你按实际来做就好了。是简易征收的就计入应交税费-应交增值税-简易征收
2023-02-21 16:29:12
Aban：回复宋生老师 开发票时，都走应交税金-销项税吗？
2023-02-21 16:48:48
宋生老师：回复Aban你好！是的。开发票的时候都做销项税额
2023-02-21 17:05:55
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 阳光 发表的提问：
本月抵扣了留底的进项税 怎么做账务处理呢？
借：应交税费--未交增值税贷：应交税费--应交增值税（进项税额）
200楼
2023-02-21 13:28:50
全部回复
阳光：回复袁老师 能不能直接做成 借：应交税费-销项税 贷：应交税-增值税（进项）呢
2023-02-21 13:47:56
袁老师：回复阳光这个是可以的了呢。
2023-02-21 14:01:32
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 烟雨楼台 发表的提问：
老师出差吃饭金额太小，饭店不开票怎么入账？
你好，可以找一下替票，
201楼
2023-02-21 13:47:59
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烟雨楼台：回复冉老师 可是菜单上盖了他们家发票专用章的了？
2023-02-21 13:59:11
冉老师：回复烟雨楼台那这样的话，只能入账，不能税前扣除
2023-02-21 14:20:21
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ ～肖 发表的提问：
12月底应交税费在申报时被留底扣除，不用交，怎么做账务处理
增值税留底 不用做特殊分录处理的
202楼
2023-02-22 13:25:41
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ zhihuiziz 发表的提问：
建筑行业新收入准则下，买的建筑材料和黄沙水泥怎么做会计分录？收入和成本新准则会计账务处理和月底都怎么结转？
你好，还。 借，原材料 贷，银行存款等 借，主营业务成本 贷，合同履约 成本 借，应收账款等 贷，主营业务收入和销项税额
203楼
2023-02-22 13:35:18
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zhihuiziz：回复陈诗晗老师 建筑行业：借：应收账款 贷：工程结算吗？
2023-02-22 14:06:23
zhihuiziz：回复陈诗晗老师 借：原材料 贷银行，借：主营成本 贷合同履约成本，这个到月底期末数也不平啊，好像还确实结转分录吧老师？
2023-02-22 14:30:40
陈诗晗老师：回复zhihuiziz为什么不平， 你是指哪里不平 你这发生成本 是 借，合同履约 成本  贷，原材料 
2023-02-22 14:53:02
zhihuiziz：回复陈诗晗老师 那到月底怎么结转成本和税金呢？
2023-02-22 15:10:35
陈诗晗老师：回复zhihuiziz按你发生的履约 成本，结转到成本 即可 对应的完工进度确认的收入 借，应收 贷，主营业务收入和销项税额
2023-02-22 15:31:46
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 学堂用户_ph891399 发表的提问：
酒店布草报废账务怎么处理？
你好借管理费用或者制造费用-低值易耗品摊销，贷低值易耗品-布草
204楼
2023-02-22 13:50:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 我是Lynn 发表的提问：
老师，我们公司是连锁店，每个月会给员工二百福利卡，怎么做账务处理比较好
借；管理费用等科目——福利费 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；相关科目
205楼
2023-02-23 13:08:15
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我是Lynn：回复邹老师 这个可以不用视同销售是么？
2023-02-23 13:35:26
邹老师：回复我是Lynn如果购进的环节抵扣了增值税，通常是按视同销售处理
2023-02-23 13:51:20
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.68w
引用 @ 初学者 发表的提问：
某饭店2019年04月01日向甲公司赊销方式购入一批酒水，价款合计17212元，2019年6月02日饭店和甲公司达成协议只需通过银行支付12000元，并约定免除某饭店债务5000元，请问此业务某饭店如何编制分录？
借银行存款 12000 营业外支出-债务重组损失5212 贷应收账款 17212
206楼
2023-02-23 13:19:03
全部回复
初学者：回复暖暖老师 谢谢老师
2023-02-23 13:39:15
暖暖老师：回复初学者不客气，麻烦给予五星好评
2023-02-23 14:00:13
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 梦 发表的提问：
我们店赠送给客户我们自己店的会员卡，客户来消费扣会员卡时怎么做账务处理
您好！借销售费用 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
207楼
2023-02-23 13:44:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 沉浮 发表的提问：
请问期末留底税额怎么做账务处理，像进项500大于销项300，200元留底税额怎么做账务处理。
无需做账务处理，留在下一期抵扣就是了
208楼
2023-02-24 12:48:23
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ づW茹菓Θ 发表的提问：
老师，你好！咨询餐饮店账务处理，7月采购泡茶桌椅，员工9月才来报销，会计分录是做9月的，但登账，这是7月费用，怎么登？
你好，你补到九月份坐到九月份的费用里面
209楼
2023-02-24 13:05:00
全部回复
づW茹菓Θ：回复郭老师 他们以前没做账，现在重新做账，可以7月先计提嘛，9月实际支付再冲销？
2023-02-24 13:33:10
郭老师：回复づW茹菓Θ你好，可以的，
2023-02-24 13:46:50
づW茹菓Θ：回复郭老师 泡茶桌椅5000计入固定资产嘛？还是低值易耗品？一次性记费用，还是每月分摊？
2023-02-24 14:02:46
郭老师：回复づW茹菓Θ你好，都可以的，你们自己选择一个简单的做就行
2023-02-24 14:28:32
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 赵青梅 发表的提问：
公司请了阿姨做饭，她给食堂买菜怎么做账务处理
阿姨买菜借款： 借：其他应收款——食堂备用金 贷：库存现金 阿姨报销食堂伙食费 借：应付职工薪酬——福利费 贷：其他应收款——食堂备用金
210楼
2023-02-24 13:10:09
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赵青梅：回复bamboo老师 假如今天我买菜花了200元，我该怎么做笔分录
2023-02-24 13:30:06
bamboo老师：回复赵青梅借：应付职工薪酬——福利费 贷：库存现金
2023-02-24 13:53:06
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