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滞留票入账如何做会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 小段儿 发表的提问：
无票收入如何填写会计分录
您好 借：应收账款等 贷；主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额
241楼
2023-03-09 12:59:55
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路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ 九离 发表的提问：
滞纳金怎么做会计分录
您好， 借：营业外支出 贷：银行存款
242楼
2023-03-09 13:10:41
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路老师：回复九离您好， 借：营业外支出 贷：银行存款
2023-03-09 13:30:08
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 郭敏 发表的提问：
投资理财公司如何确认收入？会计上如何做分录？
股息、红利等权益性投资收益，是指企业因权益性投资从被投资方取得的收入。股息、红利等权益性投资收益，除国务院财政、税务主管部门另有规定外，按照被投资方作出利润分配决定的日期确认收入的实现。 企业权益性投资取得股息、红利等收入，应以被投资企业股东会或股东大会作出利润分配或转股决定的日期，确定收入的实现。被投资企业将股权（票）溢价所形成的资本公积转为股本的，不作为投资方企业的股息、红利收入，投资方企业也不得增加该项长期投资的计税基础。 可以收到的利润或利息确认收入，支付的利润或利息确认成本，收支通过货币资金或往来科目核算。
243楼
2023-03-09 13:20:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 阳光 发表的提问：
老师，当月没认证作废发票如何做账？还是不用做账，如做账会计分录怎么写？
你好，作废发票是不需要做分录的
244楼
2023-03-10 15:10:55
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ CL~ 发表的提问：
这张税票如何记账？会计分录？
您好 借：管理费用——审计费 贷：应付账款等
245楼
2023-03-10 15:23:34
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CL~：回复bamboo老师 我们是中兴公司，不是付钱吧
2023-03-10 15:34:57
CL~：回复bamboo老师 我们是收到了2千元的
2023-03-10 16:02:21
CL~：回复bamboo老师 如何记账呢
2023-03-10 16:27:34
bamboo老师：回复CL~是您开出的发票 对吧 您是小规模纳税人？
2023-03-10 16:47:09
CL~：回复bamboo老师 对的
2023-03-10 17:11:57
bamboo老师：回复CL~借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税
2023-03-10 17:23:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 风清云淡11 发表的提问：
酒店客房的收入如何做会计分录？
你好 借；库存现金等科目 贷；主营业务收入 应交税费
246楼
2023-03-10 15:32:39
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风清云淡11：回复邹老师 这些我都明白，根据这张表能写出分录吗？
2023-03-10 15:50:25
邹老师：回复风清云淡11你好，这个是你单位根据日收入作出的报表 做分录应当根据经济业务发生情况做分录的，而是根据这个表格来做分录的
2023-03-10 16:15:52
风清云淡11：回复邹老师 这个表不能做分录吗？
2023-03-10 16:36:20
邹老师：回复风清云淡11你好，是根据业务发生情况做分录，然后根据发生情况计算填写这个表格 而不是根据这个表格来做分录的
2023-03-10 17:04:22
风清云淡11：回复邹老师 酒店行业都是根据这个做的咋？
2023-03-10 17:19:16
风清云淡11：回复邹老师 都是根据这个做的
2023-03-10 17:38:17
邹老师：回复风清云淡11你好，这个只是根据分录作出的表格 而不应当是根据表格来做分录的
2023-03-10 17:59:56
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 深谷幽兰 发表的提问：
有一张10月份的电信服务费的发票未入账。用的金蝶软件，不好反结账。那要如何把这发票入账。如何做会计分录？
同学 您好 请问您12月已经结帐了么
247楼
2023-03-10 15:39:00
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深谷幽兰：回复bamboo老师 老师，你好！12月份已经结账了。
2023-03-10 16:09:21
深谷幽兰：回复bamboo老师 那接下来我该如何做账？
2023-03-10 16:28:07
bamboo老师：回复深谷幽兰金额不大的话 可以计入2019年1月当期费用 如果金额较大 要通过以前年度损益调整科目核算
2023-03-10 16:55:32
深谷幽兰：回复bamboo老师 金额不大:373元
2023-03-10 17:24:24
bamboo老师：回复深谷幽兰那可以直接计入2019年 借：管理费用 应交税费——应交增值税——进项税额（如有） 贷：库存现金、银行存款、应付账款等
2023-03-10 17:48:33
阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 木米 发表的提问：
已收款但未开票也确定收入应如何做会计分录
你好，请问你们之后开票不？
248楼
2023-03-12 14:25:07
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木米：回复阳老师 开的，等4月
2023-03-12 14:51:29
阳老师：回复木米哦，那你收的这笔先做：借：银行存款 贷：预收账款
2023-03-12 15:15:53
木米：回复阳老师 可不可以借:银行存款，贷主营业务收入，应交增值税销项税
2023-03-12 15:35:37
木米：回复阳老师 因为按照我的合同我要先确认收入
2023-03-12 16:02:01
阳老师：回复木米你好，你发票还没有开具不能确认收入 ，等开具了发票后才确认收入
2023-03-12 16:30:17
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 易理会计 发表的提问：
出口货物没有开发票，那收入还要入账吗会计分录怎么做，报税又是如何
您好，出口货物没有开发票，收入要入账，会计分录借：应收账款，或者银行存款等科目，贷；主营业务收入。报税填写减免税明细表，再带到主表里。
249楼
2023-03-12 14:50:33
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Y 发表的提问：
公司一个账户入去另一个账户的往来款如何做会计分录
借：银行存款-A，贷：银行存款--B
250楼
2023-03-12 14:55:54
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 刘旭阳 发表的提问：
根据新会计准则，短摊的分录如何做账，如何摊销
支付的时候先计入预付账款 后期 借费用 贷预付账款
251楼
2023-03-12 15:23:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 美在不言中 发表的提问：
公司老板自己去外面游玩发生的住宿费，他以公司的名义开了很多住宿发票，金额也较大，直接拿给财务做外账用，但是会计以不与公司经营发生关系不做账务处理，那么开的专用发票就会产生滞留发票，这样的话如何来处理这些滞留发票呢
你好！建议还是做进去的好。
252楼
2023-03-13 12:08:14
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美在不言中：回复宋生老师 那么进项要转出吧，老师能详细点解释吗
2023-03-13 12:33:57
宋生老师：回复美在不言中你好！不用做进项转出。当做公司出差用了。
2023-03-13 12:50:07
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 夏季微凉 〃 发表的提问：
结转自报收入的会计分录如何做
你好，你指的是无票收入吗？
253楼
2023-03-13 12:26:33
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夏季微凉 〃：回复QQ老师 是的。我们要自报10个点的收入，结转增值税的分录
2023-03-13 12:51:04
QQ老师：回复夏季微凉 〃你好！和有票的是一样的。摘要注明是无票收入就可以。
2023-03-13 13:03:25
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 无我 发表的提问：
费用当月入账，税额留到下期认证抵扣。可以吗，做分录有什么要求吗，如何做，通常会做，借，应交税金～进项，这回没认证抵扣如何做
应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额
254楼
2023-03-13 12:38:54
全部回复
佟老师：回复无我笔误，应交税费-应交增值税-待认证进项税额
2023-03-13 13:06:32
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @  つ.半夏 发表的提问：
二手车购买。如何入账和折旧，发生的保险、油钱等费用如何做会计分录？
车辆可以计入固定资产，保险和油费计入管理费用
255楼
2023-03-13 12:52:50
全部回复
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