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滞留票入账如何做会计分录
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 汤瑞猛 发表的提问：
饲料免税收入会计如何做分录
您好，借应收账款贷主营业务收入
196楼
2023-02-21 13:27:21
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 秀丽的黑裤 发表的提问：
10月份收入未作账，11月份收到款。11月份开票。如何做会计分录
10月不做账 11月 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-增值税-销项
197楼
2023-02-21 13:50:59
全部回复
秀丽的黑裤：回复文文老师 老师，您好，按照权责发生制，这个收入是10月份的
2023-02-21 14:18:47
秀丽的黑裤：回复文文老师 我需要挂应收账款的往来吗，11月份收到款如何开票，因为对方是支付10-12月的收入
2023-02-21 14:41:43
文文老师：回复秀丽的黑裤若按权责发生制 10月 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-增值税-销项 11月 借：银行存款 贷：应收账款
2023-02-21 14:55:41
秀丽的黑裤：回复文文老师 谢谢老师解答：我们11月份收到10-12月收入9000，每月3000，我现在怎么开10月份的增值税票？
2023-02-21 15:16:02
文文老师：回复秀丽的黑裤可以按月开具，开3000元
2023-02-21 15:38:17
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 清秀的牛排 发表的提问：
研发产品入库，如何做会计分录？
你好，研发阶段发生的一律费用化，借，管理费用，贷，研发支出-产品支出
198楼
2023-02-22 13:06:27
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 鼠羊羊 发表的提问：
环保设备购入如何做会计分录
借固定资产 进项 贷银行存款
199楼
2023-02-22 13:18:03
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.68w
引用 @ 香蕉裙子 发表的提问：
想问老师这些实务题如何计算并做分录？ 12、业主他项权证已办理，交银行存押，中行退还保证金10万元，银行收款，如何计算并做会计分录？ 13、经公司董事会决定，投资100万元进入从事矿山开发的企业，银行付款，如何计算并作会计分录？ 14、年终矿山企业利润分成5%汇入公司账户？如何计算并做会计分录？ 15、本企业，向建设银行贷款3000万，借期为三年，如何计算并做会计分录？ 16、本企业向中行借周转金500万元，借期为一周年如何计算并做会计分录？ 17、本企业购进电动机一台计价为，价款10万元，税17000元，发票总金额为117000元，挂往来账如何计算并做会计分录？ 18、预付土地工程进度款100万元，银行支付，如何计算并做会计分录？ 19、某某职工，借公司现金1000元，现金支付，如何计算并作会计分录？ 20，收购房者预交定金计，50000万元，银行转入，如何计算并做会计分录？ 21、支付管理部门餐饮烟酒发票计15000元，现金支付，如何做会计分录？
12借银行存款10 贷其他应收款10
200楼
2023-02-22 13:45:34
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暖暖老师：回复香蕉裙子13借长期股权投资100 贷银行存款100
2023-02-22 14:28:50
暖暖老师：回复香蕉裙子14借没有数字这里
2023-02-22 14:53:02
暖暖老师：回复香蕉裙子15借银行存款3000 贷长期借款3000
2023-02-22 15:18:05
暖暖老师：回复香蕉裙子16借银行存款500 贷短期借款500
2023-02-22 15:33:57
香蕉裙子：回复暖暖老师 13与14应该是一起的
2023-02-22 15:57:48
暖暖老师：回复香蕉裙子17借固定资产100000 应交税费进项税额17000 贷应付账款117000
2023-02-22 16:22:11
暖暖老师：回复香蕉裙子18借预付账款100 贷银行存款100
2023-02-22 16:35:52
暖暖老师：回复香蕉裙子19借其他应收款1000 贷库存现金1000
2023-02-22 16:54:57
暖暖老师：回复香蕉裙子20借银行存款50000 贷预收账款50000
2023-02-22 17:20:32
暖暖老师：回复香蕉裙子21借管理费用15000 贷库存现金15000
2023-02-22 17:46:16
香蕉裙子：回复暖暖老师 老师你好， 14题应该是投资100万元，年终利润分成5%，汇入公司账户，这应该怎么计算和做分录
2023-02-22 18:01:00
暖暖老师：回复香蕉裙子收到分红时 借：银行存款5 贷：应收股利5
2023-02-22 18:13:21
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 汤瑞猛 发表的提问：
免税饲料收入会计如何做分录
借银存贷主营业务收入
201楼
2023-02-22 13:53:59
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汤瑞猛：回复郭老师 税呢？不做分录？
2023-02-22 14:26:27
汤瑞猛：回复郭老师 不贷应交税费应交增值税销项税额
2023-02-22 14:56:23
郭老师：回复汤瑞猛不是免税的吗 发票没有税额
2023-02-22 15:14:10
汤瑞猛：回复郭老师 我们税局怎么要求必须开增值税普通发票价税分离，
2023-02-22 15:40:35
汤瑞猛：回复郭老师 我们是一般纳税人，生产饲料的
2023-02-22 16:10:26
郭老师：回复汤瑞猛你发票有税额？ 不是免税的税率？
2023-02-22 16:37:59
曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 学徒 发表的提问：
成本暂估入帐如何做会计分录？
你好，一般情况下，成本应以实际发生额予以确认，如果将要发生的成本能够确实可靠地估计并计量的话，也可以在当月按估计值入账，譬如月末，在发票未到，货物已到的情况下，应该暂估相关原材料或物资暂时入帐，待下月初应将此分录按暂估金额红字冲回。待发票到达后按实际发票列明金额处理。 例：11月13日购进A材料一批，验收入库数量10T，至月末结账时发票仍未到，货款未付。12月10日收到A材料发票，并支付价款120000.00元。 1.11月30日 借：原材料——A材料 117000元 贷：应付帐款 117000元（暂估值，根据上月购进同类材料价确认） 2.12月1日 借：原材料——A材料 - ××元 贷：应付帐款 - ××元 3.12月10日 借：原材料——A材料 120000元 应交税费——应交增值税（进项税额） 20400 贷：银行存款 140400元
202楼
2023-02-23 13:03:30
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.68w
引用 @ 斯文的自行车 发表的提问：
咨询公司以现金支付助理人员本月工资900元如何做会计分录 咨询公司支付咨询中心兼职大学生劳务费300元如何做会计分录 职工出差预借差旅费500元，以现金支票支付，如何做会计分录 开出转账支票一张3000000元支付产品广告费，如何做会计分录
你好，前两个做管理费用贷应付职工薪酬
203楼
2023-02-23 13:21:16
全部回复
暖暖老师：回复斯文的自行车借其他应收款300 贷库存现金300
2023-02-23 13:50:02
暖暖老师：回复斯文的自行车借预付账款300000 贷银行存款300000
2023-02-23 14:09:29
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，我们购入原材料，已入库，款已付，但是对方不出具发票，这样情况该如何做账，会计分录如何做
你好 暂估入库 借原材料 -暂估入库贷银行存款 后期也不会开票给你的话 你就不用暂估了 直接 做借库存商品贷银行存款 然后用付款单、入库单、出库单来做附件等
204楼
2023-02-23 13:47:59
全部回复
陆：回复meizi老师 结转成本是不是直接借主营业务成本 贷库存商品啊
2023-02-23 14:02:31
meizi老师：回复陆你好 你销售的时候是做借主营业务成本 贷库存商品
2023-02-23 14:22:50
陆：回复meizi老师 这种对方不给开票，可以结转到成本里吗 ？
2023-02-23 14:41:03
meizi老师：回复陆你好 可以 但是你汇算要调整处理才行的 因为你没有发票成本
2023-02-23 15:01:58
陆：回复meizi老师 那我收到货物直接做 借库存商品 贷银行存款 销售时开具增值税专用发票 借主营业务成本 应交税金应交增值税 贷库存商品 可以吗 ？
2023-02-23 15:19:52
meizi老师：回复陆你要做收入 不然你到时哪来金额报税 借库存商品贷银行存款 借应收账款或者银行存款贷主营业务收入应交税费 借主营业务成本贷库存商品 这样做
2023-02-23 15:45:20
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 1250402580 发表的提问：
上期留底抵扣的2万税，怎么在这个月底扣的会计分录如何做？
抵扣不要做专门会计分录
205楼
2023-02-24 12:42:56
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 辛勤的劳动 发表的提问：
社保单据中的 滞纳金怎么入账啊？社会保险基金专用票据出现了滞纳金如何入账
计入营业外支出科目核算。
206楼
2023-02-24 13:08:08
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 好好爱自己 发表的提问：
转款到期货公司的账户入金，银期业务如何做会计分录？出金由期货公司账户转到公司卡里如何做分录？
你好，你们这个是不是购买理财产品
207楼
2023-02-24 13:29:50
全部回复
海棠老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.47w
引用 @ 暮光之下。 发表的提问：
19年收到的13万虚开发票，普票，当时是计入管理费用的，专管员让调增，这个分录怎么做呢？补缴后的滞纳金如何做账务处理
你好，要补交所得税吗？
208楼
2023-02-24 13:50:59
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暮光之下。：回复海棠老师 是的，需要补缴，还有滞纳金
2023-02-24 14:16:34
海棠老师：回复暮光之下。企业汇算清缴补缴所得税的会计分录处理如下： (1)补提所得税时: 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 (2)月末结转时: 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 (3)缴纳所得税和滞纳金 借：应交税费-应交所得税 营业外支出-滞纳金 贷：银行存款
2023-02-24 14:30:20
暮光之下。：回复海棠老师 那这个13万的费用调整分录怎么做呢？
2023-02-24 14:48:23
海棠老师：回复暮光之下。相关费用的调整，管理费用这样调回来，调增利润 借应付账款或银行存款 借:以前年度损益调整- 管理费用 同时, 借: 以前年度损益调整- 管理费用 贷: 利润分配-未分配利润 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润
2023-02-24 15:00:48
暮光之下。：回复海棠老师 没看懂，啥意思
2023-02-24 15:25:30
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 称心的黄豆 发表的提问：
留底进项税额抵减增值税欠款还有滞纳金的会计分录
一般留抵进项税额可以抵减欠税，但不可以抵减滞纳金 分录 借：应交税金-应交增值税-已交税金 借：营业外支出 贷：银行存款
209楼
2023-02-27 12:41:07
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
发票已认证，但这个月不抵扣，留下月抵扣，会计分录如何处理
你好，是放弃抵扣了还是结转以后月份抵扣
210楼
2023-02-27 12:51:22
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