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滞留票入账如何做会计分录
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 张张 发表的提问：
我想请教您个问题，年初支付本年房租，未及时取得发票，如何把当月租金根据债券发生制计入当月费用？支付房租时如何做会计分录；当月租金入费用如何做分录？取得发票时如何做分录
你好，支付未取得发票计入 借：预付账款 贷：银行存款
271楼
2023-03-20 12:35:49
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 芹菜 发表的提问：
保洁公司的港式垃圾桶40个*320=1280元，入库时如何做会计分录？领用40个垃圾桶如何做会计分录？
借：低值易耗品 1280 贷:：银行存款 1280 借：管理费用—办公费1280 贷:低值易耗品 1280
272楼
2023-03-20 12:45:54
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 那年夏天 发表的提问：
我有两张增值税发票，上月已认证抵扣未入账，本月入账该如何做会计分录？谢谢！
借库存商品，费用，应交税费-应交增值税-进项贷银存 借应交税费-应交税费-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-进项
273楼
2023-03-20 12:59:58
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那年夏天：回复郭老师 餐饮行业增值税进项税额有10%的进项抵减，这个分录怎么做？
2023-03-20 13:27:02
郭老师：回复那年夏天抵扣之后的增值税不就是结转，上面第二个是结转需要缴纳的增值税
2023-03-20 13:57:00
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ lala 发表的提问：
销项负数发票如何做会计分录
你好，这个是这样的，冲回之前的收入和税费就行
274楼
2023-03-21 12:41:05
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱哭泣的向日葵 发表的提问：
这个发票的会计分录要如何做
您好！借：管理费用/制造费用-电费等 贷：现金等
275楼
2023-03-21 12:46:05
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 会计学员 发表的提问：
收到罚款发票如何做会计分录
你好 借：营业外支出，贷：银行存款等科目 
276楼
2023-03-21 12:53:13
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会计学员：回复邹老师 之前已经提前支付给对方单位，是这样做的，然后今天拿到了发票该如何记账
2023-03-21 13:11:10
邹老师：回复会计学员你好，需要把之前的分录红冲，然后根据发票做这个分录 
2023-03-21 13:37:01
会计学员：回复邹老师 红冲就是做负数分录吧
2023-03-21 14:05:01
邹老师：回复会计学员你好 红冲：可以是之前相同分录金额负数，也可以是相反分录金额正数 这两种方式都是可以的 
2023-03-21 14:28:28
会计学员：回复邹老师 好的谢谢老师
2023-03-21 14:54:34
邹老师：回复会计学员不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2023-03-21 15:16:18
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 哆哆麻麻呀 发表的提问：
老师你好，本月做未开票收入了18万会计分录？此月开票了如何账务处理？
您好 做一份跟上月未开票收入相同的红字分录 然后根据发票做一份蓝字分录
277楼
2023-03-21 12:59:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ HONG 发表的提问：
是一般纳税人，采用简易计税，收到增值税专用发票不认证，直接计入成本，会不会导致发票滞留，产生滞留票有什么影响吗
您好！没关系的，最多就是核查。
278楼
2023-03-22 11:41:06
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 优雅的外套 发表的提问：
已入库，未抵扣，会计分录如何记账
借库存商品应交税费应交增值税待认证进项税额贷银行存款。
279楼
2023-03-22 12:01:14
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优雅的外套：回复东老师 我听审计老师说没有待抵扣这个科目了
2023-03-22 12:21:46
东老师：回复优雅的外套对啊，现在是没有带抵扣这个进项税额了。
2023-03-22 12:36:30
优雅的外套：回复东老师 那分录怎么盖着，增值税待认证进项税额
2023-03-22 12:57:22
东老师：回复优雅的外套对啊，记入到待认证进项税额里面的。
2023-03-22 13:13:44
优雅的外套：回复东老师 待抵扣进项税额  改成待认证进项税额  是吗？
2023-03-22 13:37:00
东老师：回复优雅的外套对啊，就应该记入到待认证进项税额里面。
2023-03-22 13:58:54
优雅的外套：回复东老师 我没认证的发票特别多，是不是全部入库
2023-03-22 14:13:41
东老师：回复优雅的外套对你不认证的话也是可以入库的。
2023-03-22 14:39:25
优雅的外套：回复东老师 可以不入库吗，没认证
2023-03-22 15:03:46
东老师：回复优雅的外套建议还是入库比较好，这样库存显得比较完整。
2023-03-22 15:25:14
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ flash 发表的提问：
我想问一下4月缴纳5～8月的房租如何做账，收到发票时如何做会计分录
你好 借：管理费用—房租 贷：银行存款
280楼
2023-03-22 12:16:29
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flash：回复月月老师 不用分摊到每个月嘛？
2023-03-22 12:36:06
月月老师：回复flash你好，四个月可以直接入账的，
2023-03-22 12:51:49
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 时代，沧桑了几许轮回 发表的提问：
销售货物未开发票如何确认收入，怎么做会计分录
您好，销售货物未开发票，根据收款和发货来确认收入，做会计分录时，借；现金或者银行存款，贷；主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。
281楼
2023-03-22 12:42:27
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时代，沧桑了几许轮回：回复王雁鸣老师 老师，那对方没有发票如何做账呢
2023-03-22 13:06:32
王雁鸣老师：回复时代，沧桑了几许轮回您好，对方没有收到发票，可能对方就不入账了。
2023-03-22 13:22:12
时代，沧桑了几许轮回：回复王雁鸣老师 老师，不入账，那要怎么做到账实相符呢
2023-03-22 13:33:01
王雁鸣老师：回复时代，沧桑了几许轮回您好，不入账，不好做到账实相符的，对方可能是两套账处理的。
2023-03-22 13:48:08
时代，沧桑了几许轮回：回复王雁鸣老师 做两套账，外账就相当于做假账吗，假账真做吗？老师，是这意思吗
2023-03-22 14:11:00
王雁鸣老师：回复时代，沧桑了几许轮回您好，是的，是这个意思的。但是不建议这样做账的。
2023-03-22 14:22:56
时代，沧桑了几许轮回：回复王雁鸣老师 好的，谢谢老师
2023-03-22 14:47:08
王雁鸣老师：回复时代，沧桑了几许轮回您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-03-22 15:03:00
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 含玉 发表的提问：
我想问下我开出去的发票没有进项怎么做账处理？如可做无票收入该如何做帐和会计分录
无票收入和你开发票分录是一样，没有进项税额那就需要多交税。
282楼
2023-03-22 12:56:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
老师总公司收到分公司销户转入的资金如何做会计分录入账呢？
。这个是属于分红的钱了吗？
283楼
2023-03-23 11:55:35
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陪你考证的初级班主任：回复玲老师 不是，是撤销分公司时分公司账户的余额
2023-03-23 12:10:53
玲老师：回复陪你考证的初级班主任。借银行存款贷其他应付款。
2023-03-23 12:25:39
陪你考证的初级班主任：回复玲老师 分公司撤销后这个款项是不会再还回去了呀
2023-03-23 12:39:17
玲老师：回复陪你考证的初级班主任你好  借银行，贷营业外收入 
2023-03-23 13:02:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 冲冲冲呀 发表的提问：
请教一下：我公司2017年的预收账款没有确认收入，税务局让补交税款，补交的增值税，企业所得税及滞纳金如何做会计分录？
你好 借；预收账款，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税 借；主营业务成本，贷；库存商品 借；应交税费——应交增值税，企业所得税，营业外支出，贷；银行存款
284楼
2023-03-23 12:19:20
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
建筑安装公司，采购材料，取得专票，如何做分录。直接用于项目，还需要再做一步入库的会计分录吗？如何做
借；原材料 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目 借；工程施工——合同成本 贷；原材料
285楼
2023-03-23 12:42:37
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