1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

您好 进项税额大于销项税额 可以不做账务处理 如果要写分录 可以这样写 借：应交税费-应交增值税-销项税额 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税

借：业务活动费用 10000 贷：银行95000 其他应付款—质保金，预算会计借：事业支出95000 贷：资金结存—货币资金 95000

你好，可以在申报时进行不抵扣勾选 。

你好借营业外支出，贷银行 

您好 法人跟公司签订了租车协议么 如果签订了 可以入账 进项税额可以抵扣

借：银行存款贷：投资收益

你好，购进的样品，这个样品今后还会对外销售吗？