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滞留票入账如何做会计分录
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梅老师
职称：,注册会计师,税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.26w
引用 @ 李美 发表的提问：
利息收入如何做会计分录
借银行存款，借财务费用，利息收入，负数。
136楼
2023-01-31 14:29:59
全部回复
李美：回复梅老师 为什么财务费用是负数，是因为这个科目一般在借方吗？
2023-01-31 14:46:23
李美：回复梅老师 填在贷方就用红字就可以了是吗
2023-01-31 14:56:34
梅老师：回复李美您好，凡是成本，费用类，不属于结转分录，一律在借方表示。因为如果您填在贷方，有些软件会结转不到本年利润里去。同理，收入一律在贷方表示。
2023-01-31 15:07:19
李美：回复梅老师 就是说还是写借方比较好是吗
2023-01-31 15:22:39
梅老师：回复李美您好，您的理解是正确的，利息必须在借方红字表示。
2023-01-31 15:39:20
李美：回复梅老师 借方负数吧？不是红字
2023-01-31 15:51:58
梅老师：回复李美您好，负数其实就是指的红字。
2023-01-31 16:16:32
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 蔡蔡 发表的提问：
报废仓库滞料一批10万 如果做会计分录
借：营业外支出 贷：原材料 应交税费——应交增值税（进项税额转出）
137楼
2023-02-01 13:41:39
全部回复
蔡蔡：回复岳老师 直接借：营业外支出 ；贷：原材料；可以吗？因为这批材料是不含税采购的
2023-02-01 13:53:00
岳老师：回复蔡蔡如果并无进项税额，则此分录可以。
2023-02-01 14:12:49
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 学徒 发表的提问：
网上转账，如何做会计分录？
你好 具体是转的什么钱呢？
138楼
2023-02-01 14:04:36
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.52w
引用 @ 温柔的小虾米 发表的提问：
公司注销，留底库存煤如何做会计分录。库存煤已经没有了
那你要交税，按照账上的库存来交增值税
139楼
2023-02-01 14:29:59
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 老曹 发表的提问：
如果当普票全额做费用不认证会不会有滞留信息
专票当普票作费用不认证会有滞留信息
140楼
2023-02-02 13:01:13
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.52w
引用 @ 拉追 发表的提问：
年初要如何建账，如何做会计分录，如何设置科目
你好，按照去年的科目来建账就行了，期初余额就是去年的期末余额
141楼
2023-02-02 13:22:36
全部回复
拉追：回复朴老师 那去年的科目余额要填在哪里 如何做会计分录
2023-02-02 13:37:43
朴老师：回复拉追去年的科目余额就是你今年的期初余额
2023-02-02 13:49:54
拉追：回复朴老师 比如这个 要怎样弄
2023-02-02 14:14:57
朴老师：回复拉追你去年的账有吗？去年的期末数才是你今年的期初数
2023-02-02 14:25:45
拉追：回复朴老师 去年的那些数我具体要填在哪里 比如现金 银行存款去年的数 要怎样填写
2023-02-02 14:49:45
拉追：回复朴老师 今年如何做账
2023-02-02 15:19:10
朴老师：回复拉追去年的期末数对应填写在同科目的期初
2023-02-02 15:39:14
拉追：回复朴老师 比如银行存款剩下100多万 那年初的数字是如何
2023-02-02 15:57:47
朴老师：回复拉追期初银行存款就是一百多万
2023-02-02 16:08:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 董慧 发表的提问：
还贷的会计分录如何做账
借；短期借款或长期借款 贷；银行存款
142楼
2023-02-02 13:51:18
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 甜蜜的丝袜 发表的提问：
老师，上期有留抵税额，本期有销项税额和进项税额，如果本期销项税额小于进项税额，如何做会计分录？如果本期销项税额大于本期进项，小于上期留底税额，如何做会计分录？
你好 购进：借库存商品 进项税 贷银行存款 销售借银行存款或者应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 借主营业务成本 贷库存商品 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
143楼
2023-02-02 14:15:36
全部回复
李老师.
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.29w
引用 @ 聪明的玫瑰 发表的提问：
去年的增值税滞纳金如何做分录？
借营业外支出 贷银行存款
144楼
2023-02-02 14:26:59
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 巍澜*漫威 发表的提问：
客户将业务款转到员工个人账户，要如何入账，怎么做会计分录，后期客户要求开发票的话要怎么做会计分录，
1、员工是不是需要将款项交给你们单位？ 2、你们收到款项时符合收入的确认条件吗？
145楼
2023-02-05 15:09:56
全部回复
巍澜*漫威：回复方亮老师 老师，员工会在对该客户的服务完成后将款项转给企业，收到款项时符合收入的确认条件
2023-02-05 15:44:32
方亮老师：回复巍澜*漫威1、你们单位收到款项时； 借；银行存款 贷；主营业务收入 贷；应交税费-应交增值税-销项税额 2、开具发票后冲销上面的分录，然后根据发票重新编制如上的分录。
2023-02-05 16:02:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ Sarah 发表的提问：
请问老师如何做暂估入账，后边到货了如何抵消？怎么做会计分录呢？
你好 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
146楼
2023-02-05 15:24:25
全部回复
Sarah：回复邹老师 暂估的不用计算进项税额是吗
2023-02-05 15:40:18
邹老师：回复Sarah你好，暂估的时候不需要做进项税额的
2023-02-05 16:08:34
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 狂野的蜡烛 发表的提问：
未开票收入冲留抵税，怎么做会计分录
您好，没太明白您的意思呢
147楼
2023-02-05 15:49:44
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ zgqcyj 发表的提问：
外贸商贸出口商品有代理费，增值税专票，如何入账，6个点税率，会计分录如何做
借；销售费用 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
148楼
2023-02-05 16:15:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 尔东 发表的提问：
请问，进项留底账上多了5分要如何调整？前期会计的进销存入录差异造成的
你好，是之前账上进项多了5分，而库存少录入了5分造成的吗？
149楼
2023-02-06 13:16:50
全部回复
尔东：回复邹老师 是的，
2023-02-06 13:31:58
邹老师：回复尔东你好，那就这样做调整分录 借；库存商品等科目0.05，贷；应交税费——应交增值税（进项税额）0.05
2023-02-06 13:54:25
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
收到财付通转入对公账户的收入，如何做会计分录
借：银行存款贷：营业收入
150楼
2023-02-06 13:40:46
全部回复
仰望星空：回复袁老师 他能直接做主营业务收入吗
2023-02-06 13:58:35
袁老师：回复仰望星空可以的 啊
2023-02-06 14:10:29
仰望星空：回复袁老师 我们公司的性质下面都是加盟商，基本上没有对外开发票的 这样的收入能计入 主营业务收入吗
2023-02-06 14:28:41
袁老师：回复仰望星空可以的 啊
2023-02-06 14:47:24
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