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滞留票入账如何做会计分录
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 若冰 发表的提问：
老师，2018年12月房租忘记入账，2019年如何调?会计分录如何做?
你好 借以前年度损益调整 贷银行存款 借利润分配 贷以前年度损益调整
121楼
2023-01-27 15:42:10
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 悠悠我心 发表的提问：
公司的旧设备暂估入账如何做会计分录啊
是自己单位的？借固定资产 贷营业外收入
122楼
2023-01-27 16:11:59
全部回复
悠悠我心：回复徐阿富老师 可以做营业外收入吗？税务局的管理员说让我入账到固定资产然后还要计提折旧啊
2023-01-27 16:35:07
徐阿富老师：回复悠悠我心你好，现在也入固定资产了啊，也要计提折旧的啊，公司资产原来账上没有的，那就是营业外收入
2023-01-27 16:50:34
悠悠我心：回复徐阿富老师 那我收入不是增加了吗？
2023-01-27 17:16:53
徐阿富老师：回复悠悠我心你好，对的，收入要增加的，没错
2023-01-27 17:39:16
悠悠我心：回复徐阿富老师 那老师我从其他公司租入设备的时候借应付账款贷库存现金已经入账了，老板后来说租金没付，我怎么调整呢
2023-01-27 17:53:16
徐阿富老师：回复悠悠我心可以把租金从应付账款里减掉
2023-01-27 18:08:43
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 静待花开 发表的提问：
老师，产生了滞留发票该如何处理？
你好 产生了滞留发票的原因是什么 
123楼
2023-01-28 13:48:57
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静待花开：回复玲老师 购货方没收到发票
2023-01-28 14:09:57
玲老师：回复静待花开你好  找销售方要发票
2023-01-28 14:24:59
静待花开：回复玲老师 17年的，很多都换人了，不好找
2023-01-28 14:50:00
静待花开：回复玲老师 没有别的办法吗
2023-01-28 15:05:18
玲老师：回复静待花开开票方应该不换人的，找开票方企业。
2023-01-28 15:32:44
静待花开：回复玲老师 会很困难
2023-01-28 16:01:45
静待花开：回复玲老师 老师，实在找不到该怎么处理？
2023-01-28 16:22:30
玲老师：回复静待花开正常入账汇算清缴纳税调整。
2023-01-28 16:42:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 烟花艳 发表的提问：
前两年的固定资产未入账 如何做会计分录
你好，补做入账分录 借；固定资产，贷；银行存款等科目 然后补计提折旧
124楼
2023-01-28 14:04:41
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烟花艳：回复邹老师 补提折旧从什么时候开始补呢
2023-01-28 14:33:37
邹老师：回复烟花艳你好，从之前固定资产应当入账日期的次月开始补计提折旧
2023-01-28 14:46:26
烟花艳：回复邹老师 补提折旧是 借：固定资产 贷： 以前年度损益调整吗？
2023-01-28 14:56:29
邹老师：回复烟花艳你好，补计提折旧是这样做分录 借；以前年度损益调整，贷；累计折旧
2023-01-28 15:14:03
烟花艳：回复邹老师 哦 谢谢老师 可是我看有些说要从实际入账的日期开始记折扣 这种说法准确吗
2023-01-28 15:25:59
烟花艳：回复邹老师 实际入账时间次月开始记提折旧
2023-01-28 15:38:15
烟花艳：回复邹老师 现在前两年的专票是不允许抵扣的是吗？
2023-01-28 15:55:00
邹老师：回复烟花艳你好，这样是不准确的（从实际入账的日期开始计提折旧） 因为你是之前遗漏入账，就需要从遗漏入账次月开始计提折旧 而不是现在入账从现在的次月开始计提折旧的
2023-01-28 16:12:49
烟花艳：回复邹老师 好的 谢谢老师 感谢
2023-01-28 16:29:15
邹老师：回复烟花艳不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-28 16:58:33
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 馨 发表的提问：
老师社保滞纳金的分录如何做
借：营业外支出--滞纳金支出 贷：银行存款
125楼
2023-01-28 14:27:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
版权收入如何做会计分录
借银行存款贷主营业务收入或其他业务收入
126楼
2023-01-28 14:35:58
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 佰乐 发表的提问：
以企业名字开具专票，发票没有入帐，出来滞留票如何处理
您好！你现在是被查了还是怎么样呢
127楼
2023-01-29 14:04:45
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佰乐：回复宋生老师 在认证系统发现了
2023-01-29 14:33:39
宋生老师：回复佰乐你好！你现在不能勾选了 是吗？ 你就全额计入到对应科目就好了。不用记进项税了
2023-01-29 14:46:53
佰乐：回复宋生老师 金额很大，20多万
2023-01-29 15:06:13
宋生老师：回复佰乐您好！已经过期了的就是这样操作。
2023-01-29 15:26:12
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 慧聪 发表的提问：
购买的会员积分如何做会计分录？会员消费时如何做会计分录？
你好，会员买的积分卡有什么用？
128楼
2023-01-29 14:18:57
全部回复
慧聪：回复晓海老师 购买的会员积分如何做会计分录？会员消费时如何做会计分录？（注：会员买的积分卡主要是换礼品，换公司做的保养项目等）
2023-01-29 14:36:53
晓海老师：回复慧聪你好，是购买还是消费换取，比如消费100元给50几分？
2023-01-29 14:48:18
慧聪：回复晓海老师 一笔是购买的积分。比如2000元买40万的积分，然后客户消费时消费1元是1元的积分。
2023-01-29 15:14:32
晓海老师：回复慧聪你好！购买的话就坐到预收账款，赠送的做入销售费用
2023-01-29 15:31:21
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 兔子达达 发表的提问：
利息收入如何做会计分录
您好 分录为 借：银行存款 贷：财务费用--利息收入【使用记账软件的话，为 借：财务费用--利息收入 负数】
129楼
2023-01-29 14:33:00
全部回复
兔子达达：回复张艳老师 用金蝶软件 借：银行存款 借：财务费用—利息收入（红字） 老师若出现冲减管理费用情况也是用此种方法吗？
2023-01-29 14:57:18
张艳老师：回复兔子达达是的，也是这样处理的，这是因为记账软件规定了科目的方向
2023-01-29 15:20:43
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.52w
引用 @ 合适的水蜜桃 发表的提问：
三级分销会计分录如何入账
分销需要支付一笔费用给第三方的佣金。这个支付第三方分销费用，其实就是属于销售费用。分录：借：银行存款 销售费用 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
130楼
2023-01-30 13:52:21
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 鑫晨财税 发表的提问：
日常做税款滞纳金在营业外支出，年度汇算清缴如何调整利润，会计分录怎么做
你好，滞纳金进入到营业外支出。
131楼
2023-01-30 14:13:03
全部回复
鑫晨财税：回复东老师 公司迟缴税金产生的滞纳金会计已做了营业外支出，全年营业外支出-滞纳金1000元，汇算清缴说要调增1000元利润，补缴所得税1000*2.5%=250元， 请问会计如何处理，分录怎么做
2023-01-30 14:27:54
东老师：回复鑫晨财税借营业外支出，贷银行存款。
2023-01-30 14:42:19
答疑小王老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 穆穆???????? 发表的提问：
利息收入如何做会计分录
你好，同学，收到银行利息：借：银行存款 贷：应收利息。
132楼
2023-01-30 14:32:58
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ °C 发表的提问：
老师，呆滞物料-原材料报废和呆滞存货-产成品报废的会计分录如何编制？
你好！ 可以记入营业外支出科目
133楼
2023-01-31 13:44:15
全部回复
蒋飞老师：回复°C借营业外支出 贷原材料 库存商品
2023-01-31 13:57:22
°C：回复蒋飞老师 涉不涉及进项税额转出的问题呀
2023-01-31 14:16:41
蒋飞老师：回复°C正常经营报废不用进项税额转出的
2023-01-31 14:26:54
°C：回复蒋飞老师 oK,谢谢老师！
2023-01-31 14:55:55
蒋飞老师：回复°C不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-31 15:18:29
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 轻装生活 发表的提问：
增值税滞纳金如何记账，求分录？
同学你好，一般情况下，借，营业外支出，贷，银行存款。
134楼
2023-01-31 13:51:24
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 爱听歌的水池 发表的提问：
采购原材料时发票未到，如何做会计分录 过了几个月，发票已到，如何做会计分录
你好 采购原材料时发票未到，借；原材料，贷；应付账款——暂估 过了几个月，发票已到 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；原材料 根据发票入账 借；原材料 ， 应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；应付账款等科
135楼
2023-01-31 14:06:04
全部回复
爱听歌的水池：回复邹老师 当时是支付了现金。
2023-01-31 14:29:48
爱听歌的水池：回复邹老师 借：库存商品 贷：库存现金
2023-01-31 14:44:56
爱听歌的水池：回复邹老师 收到发票是增值税普通发票
2023-01-31 15:08:37
邹老师：回复爱听歌的水池你好，那就这样做分录 采购原材料时发票未到，借；原材料，贷；应付账款——暂估 借；预付账款，贷；库存现金 过了几个月，发票已到 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；原材料 根据发票入账 借；原材料 ， 应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；库存现金
2023-01-31 15:31:09
爱听歌的水池：回复邹老师 采购时全额直接支付现金，没有发票。 发票是分次提供的，后来到了一部分发票。发票是不用交税
2023-01-31 15:42:48
邹老师：回复爱听歌的水池你好 取得普通发票，只需要把最后一个分录改成这个就可以了 借；原材料 ， 贷；预付账款
2023-01-31 16:05:08
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