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滞留票入账如何做会计分录
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阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ GaMeng 发表的提问：
货到票当月底还未到，暂估入账的会计分录如何？后来收到发票的分录处理如何？
你好，你们是什么行业？
151楼
2023-02-06 14:00:56
全部回复
GaMeng：回复阳老师 老师，请问，商贸类型和工业类型公司分别怎么处理？
2023-02-06 14:24:10
阳老师：回复GaMeng你好，商贸公司的暂估入账：借：库存商品 贷：应付账款--暂估款 工业企业：借：原材料等 贷：应付账款--暂估款
2023-02-06 14:40:46
GaMeng：回复阳老师 后来收到发票怎么处理呢？
2023-02-06 15:01:08
阳老师：回复GaMeng收到发票时：先冲暂估借：应付账款--暂估款 贷:库存商品，再做正常的分录：借：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：银行存款等
2023-02-06 15:24:06
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.68w
引用 @ 茜茜 发表的提问：
公账有利息如何做账，会计分录？
借银行存款，借财务费用~利息收入 红字
152楼
2023-02-06 14:20:59
全部回复
茜茜：回复暖暖老师 公司处于筹建期
2023-02-06 14:46:46
茜茜：回复暖暖老师 期末涉及到财务报表如何填列
2023-02-06 15:00:22
暖暖老师：回复茜茜那放在待摊费用中暂时
2023-02-06 15:12:14
茜茜：回复暖暖老师 具体会计分录如何填制
2023-02-06 15:38:51
暖暖老师：回复茜茜借：长期待摊费用 红字 借银行存款
2023-02-06 16:06:39
茜茜：回复暖暖老师 为什么要红字长期待摊费用，而不是放到长期待摊费用贷方
2023-02-06 16:22:06
暖暖老师：回复茜茜因为贷方是摊销时相当于
2023-02-06 16:44:27
茜茜：回复暖暖老师 ？
2023-02-06 17:10:52
暖暖老师：回复茜茜贷方是摊销时使用的这里不是摊销
2023-02-06 17:24:36
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 布鲁斯的心跳 发表的提问：
从银行提钱到现金账户上如何做会计分录，员工向公司借的钱如何做会计分录
借：库存现金 贷：银行存款 借：其他应收款 贷：现金
153楼
2023-02-07 13:55:44
全部回复
布鲁斯的心跳：回复佟老师 员工向公司借的钱如何做会计分录
2023-02-07 14:11:48
佟老师：回复布鲁斯的心跳借：其他应收款 贷：现金
2023-02-07 14:35:16
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 伶俐的铃铛 发表的提问：
保洁阿姨500元工资如何入账？会计分录怎么做？
你好，借 管理费用-劳务费用 贷 银行存款
154楼
2023-02-07 14:01:32
全部回复
伶俐的铃铛：回复汪晨老师 可以做在工资表里吗
2023-02-07 14:13:39
伶俐的铃铛：回复汪晨老师 这个可以企业所得税税前扣除吗？
2023-02-07 14:38:54
汪晨老师：回复伶俐的铃铛你好，每月都有，计入工资
2023-02-07 14:59:26
伶俐的铃铛：回复汪晨老师 那个税申报需要申报她了吗？
2023-02-07 15:23:07
汪晨老师：回复伶俐的铃铛你好，个税是需要申报的。
2023-02-07 15:43:35
伶俐的铃铛：回复汪晨老师 如果用现金发放呢？
2023-02-07 15:58:37
伶俐的铃铛：回复汪晨老师 可以不跟公司签订劳动合同吗？
2023-02-07 16:13:15
汪晨老师：回复伶俐的铃铛你好，签劳务合同，按照劳务报酬申报个税
2023-02-07 16:33:03
伶俐的铃铛：回复汪晨老师 如果只是一二次，就按收据直接报销就可以了吧？不需要签劳务合同也不要申报个税了
2023-02-07 16:46:41
汪晨老师：回复伶俐的铃铛你好，是的，是这个意思的。
2023-02-07 17:03:07
伶俐的铃铛：回复汪晨老师 低于500元的收据可以所得税税前扣除吗
2023-02-07 17:25:04
汪晨老师：回复伶俐的铃铛可以税前扣除的。但需填写姓名，身份证号
2023-02-07 17:45:52
伶俐的铃铛：回复汪晨老师 公司买的一些水果，零食之类的开的收据可以计入什么科目？
2023-02-07 17:56:33
汪晨老师：回复伶俐的铃铛计入管理费用-办公费
2023-02-07 18:11:22
汪晨老师：回复伶俐的铃铛你好，是计入管理费用-福利费
2023-02-07 18:38:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 沉默ヽ呮昰無仂訴說 发表的提问：
股东以投入模具为入股，无发票如何做会计分录？
借；固定资产等科目 贷；实收资本 需要股东给公司提供发票入账的
155楼
2023-02-07 14:17:59
全部回复
沉默ヽ呮昰無仂訴說：回复邹老师 股东暂时或者没有办法提供发票如何记账
2023-02-07 14:35:42
邹老师：回复沉默ヽ呮昰無仂訴說你好，你可以先做无票投入，取得发票冲销，然后再做相同分录
2023-02-07 14:59:57
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 凝冰点 发表的提问：
没有开票了收入，如何入账？如何做分录？
你好，可以做未开票收入的啊
156楼
2023-02-08 13:47:16
全部回复
凝冰点：回复龙枫老师 如何做分录
2023-02-08 14:11:04
龙枫老师：回复凝冰点借 应收帐款 贷 主营业务收入 未开票收入 应交税费的啊
2023-02-08 14:29:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ Pluto 发表的提问：
我们公司为加工厂，如要做加工收入暂估入账，应如何做会计分录？
你好，不能做加工收入暂估入账的，收入暂估入账是不符合谨慎性原则要求的
157楼
2023-02-08 14:00:45
全部回复
Pluto：回复邹老师 嗯嗯，明白。这样的话本月就属于无收入了
2023-02-08 14:16:24
邹老师：回复Pluto你好，偶尔一个月没有收入也是正常的
2023-02-08 14:27:49
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 刘常 发表的提问：
计提坏账准备如何做会计分录
。您好，借资产减值损失贷坏账准备。
158楼
2023-02-08 14:14:59
全部回复
刘常：回复玲老师 是借资产减值损失还是损益，资产处置损益和待处置损溢区别
2023-02-08 14:38:16
玲老师：回复刘常你好 借资产减值损失  这个 
2023-02-08 14:57:08
刘常：回复玲老师 资产处置损益和待处置资产损溢两科目区别
2023-02-08 15:22:41
玲老师：回复刘常 同学你好： 和第一个提问不相关的问题请重新提问，学堂规定是一事一问。谢谢您的配合。
2023-02-08 15:35:04
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小儿 发表的提问：
留抵税额期初未录入，后期如何做账使用留抵税额
你别的都没有问题吗，那这个做借转出未交增值税 贷未分配利润，实务中是都没有问题就 冲未分配利润
159楼
2023-02-09 12:48:40
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 粗暴的云朵 发表的提问：
材料入库单如何做会计分录
借:原材料 贷:银行存款等
160楼
2023-02-09 12:54:29
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 拿下CPA 发表的提问：
留抵税额一定要做会计分录吗？如果要做具体怎么做会计分录？
你好，留底税额转出未交增值税，这个借方表示，你看截图
161楼
2023-02-09 13:22:01
全部回复
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 无辜的羽毛 发表的提问：
政府会计制度中扣留装备款暂扣的质保金如何做财务会计和预算会计分录，支付时又如何做财务会计和预算会计分录，比如装备款100000，以银行存款支付95000，暂扣质保金5000
借：业务活动费用 10000 贷：银行95000 其他应付款—质保金，预算会计借：事业支出95000 贷：资金结存—货币资金 95000
162楼
2023-02-09 13:49:03
全部回复
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 美好的咖啡豆 发表的提问：
建筑类公司收到账款，但未开发票，如何做会计分录呢？开票的时候，会计分录怎么做呢？
如果收到钱，借。银行存款，贷，预收账款，开票，借，预收账款。贷。主营业务收入。应交税费。应交增值税，
163楼
2023-02-09 14:17:59
全部回复
美好的咖啡豆：回复李霞老师 收到钱的时候不确认收入吗？
2023-02-09 14:40:48
李霞老师：回复美好的咖啡豆不一定非要收到钱的时候确认收入。可以先计入预收账款
2023-02-09 15:08:36
美好的咖啡豆：回复李霞老师 那什么情况下收到预收账款才必须要确认收入呢？（我公司是建筑施工单位）
2023-02-09 15:31:04
李霞老师：回复美好的咖啡豆如果收到款项长期不开票。就在收款时确认收入
2023-02-09 15:55:43
美好的咖啡豆：回复李霞老师 这个长期一般是多久以后？两年以上还是？我公司1月收到账款 4月开具发票 可以按照老师前面说的1月先计入预收账款，4月冲账确认收入吗？
2023-02-09 16:25:24
李霞老师：回复美好的咖啡豆嗯嗯，可以的，除非你们公司特殊要求。一年以内你都可以挂往来
2023-02-09 16:44:29
美好的咖啡豆：回复李霞老师 好的，谢谢老师。
2023-02-09 17:06:56
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.52w
引用 @ 过儿 发表的提问：
公司股票账户在12月31日市值低于投资时投入资金，年底会计如何做账?股票公司会计科目入在短期投资里面，请问会计分录如何写?
借：公允价值变动损益 贷：交易性金融资产-公允价值变动
164楼
2023-02-10 12:48:51
全部回复
小宝老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 2w
引用 @ 放飞 发表的提问：
请问，留抵的进项税额不退税，做进项税转出处理的会计分录如何做
不退的部分转出计入到到主营业务成本 借主营业务成本贷应交税费应交增值税-进项税额转出
165楼
2023-02-10 13:07:34
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放飞：回复小宝老师 都可以做为主营业务成本？有的不是成本也可以这样？
2023-02-10 13:35:43
放飞：回复小宝老师 物业费水电费等车辆停车费，专票
2023-02-10 13:45:48
小宝老师：回复放飞不是成本就计入对应的呢，灵活
2023-02-10 14:11:40
放飞：回复小宝老师 老师人呢？
2023-02-10 14:40:35
小宝老师：回复放飞在的呢，在在的呢，在在的呢，在在的呢，在
2023-02-10 15:05:56
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