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增值税实训税法与纳税会计
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果果老师
职称：中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.22w
引用 @ 别跟我虚伪我懒得敷衍 发表的提问：
备考cpa会计，税法，经济法可搭配税务师考试的税法一税法二和涉税法律，涉税实务吗？中级职称的税法和经济法与注会的税法和经济法有什么区别？
备考cpa会计，税法，经济法可搭配税务师考试的财务与会计，税法一税法二及涉税实务，以及经济法对应涉税法律，中级职称的税法和经济法比较基础，注会的税法和经济法更深入
106楼
2023-01-10 14:33:30
全部回复
别跟我虚伪我懒得敷衍：回复果果老师 那就是说一次性可以把税务师五个科目都报名？
2023-01-10 14:58:59
果果老师：回复别跟我虚伪我懒得敷衍是的，如果你备考cpa这三门，完全可以考税务师的五门，这是最省力的组合
2023-01-10 15:13:57
别跟我虚伪我懒得敷衍：回复果果老师 复习时间上怎么规划比较合适呢
2023-01-10 15:43:07
果果老师：回复别跟我虚伪我懒得敷衍会计是基础，也是cpa里通过率最低的一门，可以先复习会计，会计和税法是有一定的联系的，联系最紧密的是所得税一块内容。会计和税法可以结合起来学。经济法难度相对小一些，可以放到后期
2023-01-10 15:59:38
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 靓丽的悟空 发表的提问：
老师 实训里工会经费有一张费用报销单和增值税发票还有一张转账支票 怎么样做会计凭证啊？
你好 增值税发票属于专用发票吗？
107楼
2023-01-10 14:53:58
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 辛勤的苗条 发表的提问：
老师，我们在实训，我想问一下税务局查增值税怎么查
你好 缴纳了多少，还是差你们的少交了
108楼
2023-01-10 15:12:00
全部回复
辛勤的苗条：回复答疑郭老师 我觉得税不对，查他们谁的账户
2023-01-10 15:33:02
答疑郭老师：回复辛勤的苗条你好 对方主营是什么？
2023-01-10 15:54:30
辛勤的苗条：回复答疑郭老师 制造业，工贸，商贸都有
2023-01-10 16:08:54
答疑郭老师：回复辛勤的苗条查他的库存，还有它的原材料，你看一下库存是否和实际上账上一致，如果不一致，账上的多，库存的少，这个就少交了增值税。
2023-01-10 16:33:07
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 洋嘟嘟～ 发表的提问：
实际工作中 计提增值税，缴纳增值税，结转增值税 的分录怎么写？
你好， 1、月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税 2当月交纳以前期间未交的增值税额 借：应交税费——未交增值税 　　贷：银行存款
109楼
2023-01-10 15:20:59
全部回复
洋嘟嘟～：回复小云老师 实际工作中计提增值税，和交增值税的分录  如果是一般纳税人， 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税，这个是结转的增值税， 缴纳借应交税费，未交增值税 贷银行存款。 计提的怎么写 计提时，借：应交税费-应交增值税 贷：其他应付款 缴纳时：借：其他应付款 贷：银行存款 结转时： 借：应交增值税-未交增值税 贷：应交税费-转出未交增值税 这样对吗？
2023-01-10 15:49:40
洋嘟嘟～：回复小云老师 别看这一条，我重新编辑一下，你等下
2023-01-10 16:01:07
洋嘟嘟～：回复小云老师 计提时，借：应交税费_应交增值税 贷：其他应付款 缴纳时,借：其他应付款 贷：银行存款 结转时：借：应交税费_转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
2023-01-10 16:20:09
洋嘟嘟～：回复小云老师 老师，你看我最后一个写的对吗？如果要过一下其他应付款
2023-01-10 16:31:39
小云老师：回复洋嘟嘟～不对，这个不通过其他应付款的
2023-01-10 16:43:07
洋嘟嘟～：回复小云老师 我也搞晕了
2023-01-10 17:12:57
洋嘟嘟～：回复小云老师 计提税金怎么做分录
2023-01-10 17:38:30
小云老师：回复洋嘟嘟～增值税计提就是 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税
2023-01-10 17:50:29
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 王爱玲 发表的提问：
老师好！请问上次问老师说我们培训学校（一般纳税人）是按服务行业收增值税6%。现在是不是有免征增值税的说法
还有简易征收发，条件是什么
110楼
2023-01-11 14:07:52
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袁老师：回复王爱玲这个不是非盈利机构，没有这个政策的
2023-01-11 14:30:59
王爱玲：回复袁老师 也没有简易征收吗
2023-01-11 14:48:47
袁老师：回复王爱玲是的啊 。
2023-01-11 15:13:31
王爱玲：回复袁老师 培训学校的科目设置按那个行业？
2023-01-11 15:26:53
袁老师：回复王爱玲服务业 。
2023-01-11 15:37:12
王爱玲：回复袁老师 服务业的会计科目和学校的不一样，也可以吗？
2023-01-11 15:59:40
袁老师：回复王爱玲可以的啊 。
2023-01-11 16:18:07
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 姐的傲你不懂 发表的提问：
将货物用于对外捐赠税法与会计实务有什么区别
你好，会计上不确认收入 ，税法上视同销售
111楼
2023-01-11 14:15:29
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星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
请问下有成本票与没有成本票会不会影响增值税和附加税的算法？
同学你好，这个不影响的，成本票影响的是所得税。
112楼
2023-01-11 14:44:19
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 阿真 发表的提问：
增值税一般纳税人企业月末计提增值税和缴纳增值税的会计分录怎么做？
借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费；借：应交税费贷：银行存款
113楼
2023-01-11 14:54:45
全部回复
阿真：回复袁老师 执行小企业会计准则的一般纳税人应交税费下面应该设置哪些科目？
2023-01-11 15:07:42
袁老师：回复阿真应交增值税（进项税额），应交增值税（销项税额），未交增值税
2023-01-11 15:21:06
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
一般纳税人开增值税专用发票要去培训吗
要去培训的~~~~~~~~~~~~~~
114楼
2023-01-11 15:17:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 籍海盛 发表的提问：
增值税应纳税额=增值额*税率，与 增值税应纳税额=增值税专用销项-进项，有什么区别
您好！上面那个是小规模的计算方法 下面这个是一般纳税人的
115楼
2023-01-12 14:11:00
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 刘英华 发表的提问：
老师，如果当期增值税留抵，但有简易计税的出租房屋增值税，请问这个房屋增值税参与留底吗？还是不参与都是要缴纳增值税的？
您好！这个简易征收的是不能抵扣进项的。
116楼
2023-01-12 14:33:10
全部回复
刘英华：回复宋生老师 哦这样啊
2023-01-12 14:50:31
宋生老师：回复刘英华你好！但是实操中，本期实际缴纳的税额的时候，如果你有留底税额，可以冲减。
2023-01-12 15:01:18
刘英华：回复宋生老师 那我怎么做好？到底抵不抵呢
2023-01-12 15:14:43
宋生老师：回复刘英华你好！你这个不用单独考虑，直接按申报表上的金额申报，他会自动抵减
2023-01-12 15:28:56
刘英华：回复宋生老师 哦
2023-01-12 15:50:38
宋生老师：回复刘英华你好！欢迎下次再来探讨。
2023-01-12 16:20:35
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ X 发表的提问：
增值税报表与实际缴纳金额差几分钱，摘要怎么写
你好，摘要是调整多交或少交的增值税款
117楼
2023-01-12 14:53:06
全部回复
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 干净的牛排 发表的提问：
支付职工培训费 有增值税专用发票 怎么写会计分录
同学， 借：管理费用--职工教育经费        应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款(现金)
118楼
2023-01-12 15:10:42
全部回复
苏老师
职称：中级职称
5.00
解题: 0w
引用 @ Mrs Gao～加拿大葡萄酒 发表的提问：
企业缴纳增值税，月末计提是:借:应交税费_应交增值税_转出未交增值税 贷:应交税费_未交增值税下月缴纳:借:应交税费_未交增值税贷:银行存款。与 借:应交税费_应交增值税_已交税金贷:银行存款这两种做法有什么区别？
你好！建议以上一条分录做账务处理。科目应交税费-未交增值税，借方反映已缴数，贷方反映未交数。
119楼
2023-01-12 15:17:59
全部回复
Mrs Gao～加拿大葡萄酒：回复苏老师 那已交税金呢？
2023-01-12 15:42:08
苏老师：回复Mrs Gao～加拿大葡萄酒你好！建议只设置未交增值税这个二级科目，不要再设已交税金这个科目。如果两个都设置了，就要将未交增值税的借方数转入已交增值税的贷方，然后再通过银行存款缴纳。
2023-01-12 16:09:11
Mrs Gao～加拿大葡萄酒：回复苏老师 按照您第二次的回答，能给写一下会计分录吗？谢谢
2023-01-12 16:34:00
苏老师：回复Mrs Gao～加拿大葡萄酒你好！借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-已交增值税 借：应交税费-已交增值税 贷：银行存款 这里未交增值税科目只起到一个过渡科目的作用。
2023-01-12 16:47:35
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 邵会计，外贸公司代账 发表的提问：
工程公司外地预交增值税会计分录，和实际交纳时的会计分录
预交增值税 借：应交税费——应交增值税（已交税金） 贷：库存现金（或银行存款） 在工程完工10天内，到注册地税务进行注销外管证，对这个项目的税进行清算，补交这个项目的税
120楼
2023-01-27 15:19:20
全部回复
邵会计，外贸公司代账：回复李爱文老师 为什么不是预交税金
2023-01-27 15:41:52
李爱文老师：回复邵会计，外贸公司代账也可以是预交税金，按项目进行核算处理。
2023-01-27 16:02:40
邵会计，外贸公司代账：回复李爱文老师 想请问一下预交税金这个科目，符合会计法吗，会计法上有这个科目吗
2023-01-27 16:26:42
李爱文老师：回复邵会计，外贸公司代账正常的是做在已交税金科目，实际工作中有的记在预交税金科目
2023-01-27 16:37:12
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