首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
收到增值税发票的会计分录
分享
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 123阳光 发表的提问：
请问：收到增值税留抵税额时，会计分录？
你好，借银行存款 贷其他收益
91楼
2023-01-08 17:34:27
全部回复
123阳光：回复紫藤老师 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 可以的吗？
2023-01-08 17:46:03
紫藤老师：回复123阳光借银行存款 贷 应交税费-未交增值税
2023-01-08 17:56:56
123阳光：回复紫藤老师 我这边是房地产公司，税务申报时，在税务申报系统作了进项税额转出处理了
2023-01-08 18:15:50
123阳光：回复紫藤老师 是否正确？
2023-01-08 18:38:22
紫藤老师：回复123阳光我觉得 应交税费-应交增值税-进项税额转出不准确
2023-01-08 19:03:29
123阳光：回复紫藤老师 但如果是作了“未交增值税”明细科目反映，又不对应不上税务报表上的数据（税务报表上对这笔款作了进项税额转出），现在该如何处理或调整？谢谢！
2023-01-08 19:13:38
紫藤老师：回复123阳光税务报表上对这笔款作了进项税额转出，那你的分录是可以的
2023-01-08 19:40:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 申屠虹旭 发表的提问：
旅店业，收到的钱多了，发票少开了，那这个会计分录怎么做？
借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费 预收账款
92楼
2023-01-08 17:44:59
全部回复
申屠虹旭：回复邹老师 收到的钱多了，不用调整的吗？
2023-01-08 17:57:42
邹老师：回复申屠虹旭你好，不需要调整，体现在预收账款中
2023-01-08 18:19:32
申屠虹旭：回复邹老师 那么这个怎么做？我下月还是要开票出去的
2023-01-08 18:47:00
邹老师：回复申屠虹旭借；银行存款 贷；预收账款
2023-01-08 19:10:59
申屠虹旭：回复邹老师 银行存款的数字跟收入不平，银行收到的钱多了，开的发票少
2023-01-08 19:21:12
邹老师：回复申屠虹旭你好，随着收入确认，预收就会减少，最终总额是一致的
2023-01-08 19:33:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 南吕贰拾叁 发表的提问：
公司租用公交车发票已收到会计分录怎么做
你好，借；管理费用等科目，贷；银行存款等科目
93楼
2023-01-09 15:02:34
全部回复
南吕贰拾叁：回复邹老师 公司租用公交车做车体广告开的发票是租赁费，可以嘛？分录怎么写呢？
2023-01-09 15:25:40
邹老师：回复南吕贰拾叁你好，可以的，借；销售费用或者长期待摊费用，贷；银行存款等科目
2023-01-09 15:36:33
南吕贰拾叁：回复邹老师 那什么情况下用销售费用什么情况下用长期待摊费用呢？
2023-01-09 16:04:48
邹老师：回复南吕贰拾叁你好，如果只是一个月的广告费，计入销售费用核算，如果是多个月的广告费，需要通过长期待摊费用核算，然后按月摊销计入销售费用核算
2023-01-09 16:21:27
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 章洁 发表的提问：
请问收到供水公司供电所发票的会计分录？
发票是不开错了，供水公司不应该水费吗？怎么开的电费？，
94楼
2023-01-09 15:12:11
全部回复
章洁：回复玲老师 供水公司和供电所
2023-01-09 15:32:56
玲老师：回复章洁您好，如果您办公用的寄管理费用，办公费，车间用的记制造费用
2023-01-09 15:55:28
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 娇 发表的提问：
收到这些发票怎么做会计分录。
你好 具体是什么业务 ？你们是建筑公司吗
95楼
2023-01-09 15:26:59
全部回复
娇：回复meizi老师 是做工地外墙安装玻璃的
2023-01-09 15:59:11
meizi老师：回复娇你好 计入工程施工-其他直接费用-机械租赁费 工程施工-其他直接费用-拆除人工费
2023-01-09 16:12:59
娇：回复meizi老师 这些供应商的的类别：拆除工程，维修公司，还有建筑公司，他们的类别是什么，我们这分：材料供应商，外协供应商，还有基地建设供应商，该选哪个
2023-01-09 16:24:54
meizi老师：回复娇你好 你现在是说的软件的科目明细 让我选择 ？
2023-01-09 16:39:55
娇：回复meizi老师 是T3里分了供应商类别，就是把收到发票的销售方分类
2023-01-09 16:56:34
meizi老师：回复娇这个不可能是材料供应商 因为不是给你送材料 。 你选择 基地建设供应商
2023-01-09 17:17:06
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 妖精打架 发表的提问：
19年付的款，2020年才收到发票，19年的会计分录怎么写？
借：预付账款 贷：银行存款 2020年再凭发票入成本或费用
96楼
2023-01-10 14:38:58
全部回复
妖精打架：回复江老师 那2020年会计分录怎么做？
2023-01-10 14:59:52
江老师：回复妖精打架这个就是计入成本或费用 借：原材料（或管理费用——XX费用）等科目 贷：预付账款
2023-01-10 15:10:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 雨蝶 发表的提问：
我收到一张发票17年的发票380万，其中有180万是补得16年的票，我该如何做会计分录
借；以前年度损益调整 180 原材料等科目 200 贷；银行存款等科目
97楼
2023-01-10 14:51:52
全部回复
雨蝶：回复邹老师 以前会计原材料没做计提，可以放原材料科目吗？如果不能那对应科目又是什么？
2023-01-10 15:41:46
邹老师：回复雨蝶你好，这个购进的是用来生产所需要的材料吗
2023-01-10 15:58:02
雨蝶：回复邹老师 @邹老师:是的，16年购进生产所需材料，发票未到账，以前会计没有暂估直接做账了，成本在16年已经结转，但是我接手后只购进200万生产材料，发票又开的300万，所以不会做了
2023-01-10 16:16:05
邹老师：回复雨蝶你好，把之前没有取得发票的材料购进分录冲销，然后做300万的材料购进分录
2023-01-10 16:31:06
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 唯米 发表的提问：
买月饼收到发票怎么做会计分录？
用于哪里，你可以说下么？
98楼
2023-01-10 15:09:27
全部回复
唯米：回复maize老师 用于管理人员
2023-01-10 15:30:31
maize老师：回复唯米借。借：管理费用 贷：应付职工薪酬—福利费 发放时： 借：应付职工薪酬—福利费 贷：银行存款
2023-01-10 15:45:15
唯米：回复maize老师 老师，这一部分需要缴纳个人所得税吗？
2023-01-10 16:02:58
maize老师：回复唯米是的，这个是需要交个税的，并入工资
2023-01-10 16:14:14
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ 沐尘 发表的提问：
老师收到这发票会计分录如何做
同学，你好 借：管理费用600 贷：银行存款600
99楼
2023-01-10 15:23:59
全部回复
沐尘：回复小菲老师 老师还有这张票一起的
2023-01-10 15:50:18
小菲老师：回复沐尘同学，你好 可以一起做的 借：税金及附加 贷：银行存款
2023-01-10 16:08:08
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 123啊谁都能看见的那 发表的提问：
收到餐饮公司开来的发票。1.会计分录应该怎么做2.只留发票就可以了吧？小票应该不用留着了对吗
你好，借：管理费用 贷：现金，一般有发票就可以了
100楼
2023-01-11 14:24:39
全部回复
123啊谁都能看见的那：回复吴月柳 1.管理费用-餐饮费？ 2.可以把小票对了对吧
2023-01-11 15:08:44
吴月柳：回复123啊谁都能看见的那管理费用-福利费 或业务招待费，小票可以不用
2023-01-11 15:36:52
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 瘦瘦的乌龟 发表的提问：
请问，支付去年欠款租金，并且同时又收到了租金发票怎么录会计分录，之后又提前多付了两个月租金，发票也都一起收到怎么录会计分录
借应付账款【欠】管理费用【本年]预付账款【预付]贷:银行存款
101楼
2023-01-11 14:39:18
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 俊秀的秋天 发表的提问：
公司收到广告公司3个月的广告发票，款未支付，如何做会计分录
借：销售费用——广告费 贷：应付账款——XX广告公司
102楼
2023-01-11 14:56:22
全部回复
俊秀的秋天：回复李爱文老师 签了一年合同，季度付款，这次先收到发票了，款未付。这个需不需要摊销
2023-01-11 15:11:31
李爱文老师：回复俊秀的秋天金额较大就摊销一下，金额不大，就可以直接一次性入费用
2023-01-11 15:32:56
俊秀的秋天：回复李爱文老师 十几万，我不清楚没付款的如何摊销、借：预付账款-广告费，贷；应付账款-XX公司吗
2023-01-11 15:57:09
李爱文老师：回复俊秀的秋天然后发票来了 借：长期待摊费用——广告费 贷：应付账款——XX公司 再按月进行摊销 借：销售费用——广告费 贷：长期待摊费用——广告费
2023-01-11 16:18:25
俊秀的秋天：回复李爱文老师 好的，谢谢老师
2023-01-11 16:32:51
李爱文老师：回复俊秀的秋天共同学习，共同进步，有不懂的再咨询
2023-01-11 16:57:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 学堂用户_ph580050 发表的提问：
1月3日购买一批商品已入库，货款已付，未收到增值税专用发票；2月10日收到增值税专用发票。 请问1月和2月的会计分录分别怎么写？
你好 1月份暂估入库 借；库存商品 ， 贷；应付账款-暂估 2月份根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；库存商品 根据发票入账 借；库存商品 ，应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；应付账款等科目
103楼
2023-01-11 15:23:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 眯眯眼的橘子 发表的提问：
收到增值税附加税退税会计分录怎么写
你好 借银行 贷营业外收入 
104楼
2023-01-12 14:56:24
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 陌上花开y 发表的提问：
受托方受托代销商品的会计分录中，有收到增值税进项发票是什么情况？
您好！一般这种是受托方开票给客户了，然后委托方开票给受托方
105楼
2023-01-12 15:14:13
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料