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发票已收到款未付会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 奕初 发表的提问：
给供应商先付款，发票未到，如何做会计分录？
你好 收到货物了吗
211楼
2023-02-28 13:17:54
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奕初：回复meizi老师 收到怎么做？没有收到怎么做账？
2023-02-28 13:32:11
meizi老师：回复奕初你好 收到做借库存商品-暂估贷银行存款 没收到 做借应付账款贷银行存款
2023-02-28 13:46:01
奕初：回复meizi老师 应付账款在借方可以吗？
2023-02-28 13:57:28
meizi老师：回复奕初你好 可以的 或者你挂预付账款。
2023-02-28 14:17:42
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 764311036 发表的提问：
老师请教下，款已付，货已到，发票未到，分录怎么写
付款时：借：预付账款 贷：银行存款 暂估入账时： 借：库存商品 贷：应付账款—暂估应付款账 次月初作相反的会计分录予以冲回： 借：应付账款—暂估应付款账 贷：库存商品 实际收到票时： 借：库存商品 应交税费—应交增值税（进） 贷：应付账款
212楼
2023-02-28 13:41:15
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 耍酷的冰淇淋 发表的提问：
你好 按实际成本法 货款尚未支付发票账单未收到的会计分录是借:原材料（暂估价）贷:应付账款吗？如果账单收到请问该怎么做会计分录？
你好 暂估入库，借；原材料 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；原材料 根据发票入账 借；原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
213楼
2023-02-28 13:59:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 冷傲的老虎 发表的提问：
已付款并收到对方发票 会计分录还需通过往来科目吗
这个一般还是通过下，要是没有合作，那可以不通过，
214楼
2023-03-01 13:01:44
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 傻傻的百褶裙 发表的提问：
已经收款已经开票但是未发货的怎么处理？会计分录？
你好如。你好，如果是代保存的就正常做收入和结转成本的个路。您好，如果是代保存的就正常做收入和结转成本的费用。
215楼
2023-03-01 13:24:46
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 阿华 发表的提问：
1.未收到商业保险费专用发票，可以先计提入费用吗？有些是已付款，有些是未付款的。 2.如果可以的话，分录已付款，未付款分别应该如何填写呢？3.借方的进项税如何处理？ 4.收到发票后分录要如何填写呢？
您好！可以的。 如果你要抵扣的话，一般只有财产保险才可以抵扣。 借管理费用-保险费 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款/银行存款等
216楼
2023-03-01 13:30:29
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阿华：回复宋生老师 我还没有收到发票，没有认证，也填写进项税额吗？那收到当月认证之后怎么处理呀？跟报表报税不是对不上？
2023-03-01 13:46:08
宋生老师：回复阿华您好！你没有收到就不用做这些分录啊、
2023-03-01 14:10:27
阿华：回复宋生老师 你的意思是没有收到，我不能计提入费用是吗？
2023-03-01 14:25:12
宋生老师：回复阿华你好！不是的。你没有收到就不用管税费。 你可以暂估费用。
2023-03-01 14:49:07
阿华：回复宋生老师 @宋老师:请问暂估时分录如何填写？
2023-03-01 15:04:25
宋生老师：回复阿华借管理费用-保险费 -暂估 贷应付账款等
2023-03-01 15:20:28
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
公司已付材料款给个人 没有收到发票 怎么做会计分录
您好 请问后期后取得发票么 材料收到了么
217楼
2023-03-01 13:56:59
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仰望星空：回复bamboo老师 材料收到了 后期估计开不了发票
2023-03-01 14:14:29
仰望星空：回复bamboo老师 因为是个人 是不能入账吧？ 还是可以入账 到时候 企业说的谁汇算清缴时 做调增？
2023-03-01 14:26:19
bamboo老师：回复仰望星空如果是个人不能取得发票 按规定不能入账 但是很多企业入账了 汇算清缴的时候调整
2023-03-01 14:55:45
仰望星空：回复bamboo老师 企业所得税汇算清缴 是年吧？还是按季的调？
2023-03-01 15:15:41
bamboo老师：回复仰望星空企业所得税汇算清缴 是年 年度的时候调整
2023-03-01 15:41:50
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 宝宝 发表的提问：
34.计划成本法，购买原材料，已付款未收到货。增值税发票，金额164000，税额26240。开出商业承兑汇票。会计分录
你好！你们的计划价格是多少？
218楼
2023-03-02 13:00:56
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宝宝：回复QQ老师 计划单价2000，数量为80
2023-03-02 13:13:34
QQ老师：回复宝宝借:物资采购 (实际成本) 应交税金---应交增值税(进项税额) 贷:应付票据
2023-03-02 13:26:02
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ A唯美 送书大使 发表的提问：
前几个月收到一张劳务专票，已认证抵扣，但未付款，这个月我方已出蓝字专用发票，应如何做会计分录
对方已出红字发票
219楼
2023-03-02 13:09:14
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maize老师：回复A唯美 送书大使已出蓝字是啥情况，你开出发票吗？你收到劳务发票正常做就可以。没有付款做应付账款就可以。
2023-03-02 13:39:11
A唯美 送书大使：回复maize老师 劳务公司开给我劳务发票，我已经认证抵扣了，现在要把这张发票冲红，劳务公司已经开具红字发票了，我方是购买方，也开出蓝字发票
2023-03-02 13:53:01
maize老师：回复A唯美 送书大使你开蓝字发票干嘛，你开给谁蓝字发票？
2023-03-02 14:08:19
A唯美 送书大使：回复maize老师 给劳务公司开
2023-03-02 14:27:31
A唯美 送书大使：回复maize老师 出纳开出去，今天拿给我做账才知道
2023-03-02 14:39:07
maize老师：回复A唯美 送书大使意思是劳务公司给你们开发票，你们又给劳务公司开发票？这个到底谁提供服务一方？
2023-03-02 15:03:59
A唯美 送书大使：回复maize老师 蓝字发票不是购买方开的吗？红字发票是劳务公司开呀
2023-03-02 15:26:26
maize老师：回复A唯美 送书大使不是，之前蓝字是谁开红字发票就是谁开具，不能相互开具发票。
2023-03-02 15:47:35
A唯美 送书大使：回复maize老师 哦！那么这种应该怎么做账呢
2023-03-02 16:14:11
maize老师：回复A唯美 送书大使什么情况，你问的是开红字发票还是啥，开红字发票就科目不变数字是负数。
2023-03-02 16:26:33
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
1月已计提费用，未支付2月未收到发票，但需支付3月收到发票这个分录应该怎么做
1月份 借：管理费用 贷：应付账款--暂估 2月份支付款项时，金额及税额是能确认的金额了吧，不会再改变金额了吧？
220楼
2023-03-02 13:19:20
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萌哒哒的小萝卜：回复张艳老师 未，因为但是在申请升一般纳税人，想让我们先付款？
2023-03-02 13:41:13
张艳老师：回复萌哒哒的小萝卜2月份 借：预付账款 贷：银行存款 3月份来发票 借：管理费用 负数 贷：预付账款--暂估 负数 再按收到的发票金额入账 借：管理费用 贷：预付账款
2023-03-02 14:03:29
萌哒哒的小萝卜：回复张艳老师 那一月份计提的应付帐款不就一直挂着？
2023-03-02 14:24:11
萌哒哒的小萝卜：回复张艳老师 应付帐款里不就多了一个月的数了吗？
2023-03-02 14:44:43
萌哒哒的小萝卜：回复张艳老师 应付帐款是每个月的有一笔肯定的费用要支付的，所以每个月我都会做一笔计提
2023-03-02 15:04:30
张艳老师：回复萌哒哒的小萝卜抱歉，2月份的红冲分录科目打错了，应该是 借：管理费用 负数 贷：应付账款--暂估 负数 我用的是搜狗拼音系统，连打出现错误了，抱歉
2023-03-02 15:33:14
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
公司采购9.1日原材料（价格随时波动），未付款已入库使用，9.15号付款未收到发票，9.30号收到了对方开具的增值税发票，这几笔业务应该怎么做会计分录 请教
9.1 借：原材料 (暂估一个金额 ） 贷：应付账款-应付暂估 9.15 借：应付账款-公司 贷：银行存款 9.30 先红冲9.1的估价 再 借：原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款-公司
221楼
2023-03-02 13:44:37
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：回复菲童牛宝那未付款未收到发票已使用材料怎么做账呢
2023-03-02 14:14:41
老江老师：回复菲童牛宝9.1 借：原材料 (暂估一个金额 ） 贷：应付账款-应付暂估
2023-03-02 14:25:41
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
货款已付，货已到，但发票没到的情况怎样做会计分录
借 库存商品-待估入库 贷 银行存款
222楼
2023-03-02 13:56:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 晴 发表的提问：
购入板房交了预付款50000，剩余未付50000，板房以到发票未到会计分录
你好！借固定资产-板房-暂估 100000 贷预付账款 应付账款-暂估50000
223楼
2023-03-05 15:23:34
全部回复
晴：回复宋生老师 是借:固定资产-板房10万 贷:应付帐款5万 现金5万这样对吗
2023-03-05 15:44:48
宋生老师：回复晴你好！可以的。如果你是现金支付
2023-03-05 16:10:31
晴：回复宋生老师 板房的计提折旧是几年
2023-03-05 16:25:45
宋生老师：回复晴你好！这样的看预计使用年限了。一般建筑物不低于20年
2023-03-05 16:52:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ DA? 发表的提问：
钱未付，发票已来已认证怎么做会计分录？
你好 借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；应付账款
224楼
2023-03-05 15:33:33
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 学习 发表的提问：
本月购进货物，已入库钱已付，但是发票未到，会计分录怎么做？
借：库存商品等 贷：银行存款
225楼
2023-03-05 15:48:00
全部回复
学习：回复方亮老师 发票到了下个月或者再晚些到了，直接附上发票就行吗？需要冲红从新做分录吗？
2023-03-05 16:08:02
方亮老师：回复学习需要冲红重新做分录
2023-03-05 16:19:10
学习：回复方亮老师 老师，货物本月购入本月销售了，下个月发票到了还能冲红吗？
2023-03-05 16:39:49
方亮老师：回复学习可以冲销的。
2023-03-05 17:09:14
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