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公司内部的往来款会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.68w
引用 @ 飘雪 发表的提问：
老师请教一下，总公司处置了我们分公司的报废设备，计入总公司银行存款，挂其他应收款公司内部往来帐，借银行存款总公司2.8万，贷其他应收款公司内部往来2.8万，那么我们分公司的会计分录是不是应该挂营业外支出和固定资产清理的，是借营业外支出2.8万，贷固定资产清理2.8万？谢谢老师
你好，你的会计分录是正确的
166楼
2023-02-14 14:11:49
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飘雪：回复暖暖老师 但是老师，总公司挂了我们分公司其他应收款的贷方，那是不是还应该有个调整的会计分录，该如何处理的，谢谢老师
2023-02-14 14:42:07
暖暖老师：回复飘雪你们这边是正确的就可以啊
2023-02-14 15:02:28
飘雪：回复暖暖老师 那不是我们这边其他应收款往来余额就少了2.8万呀
2023-02-14 15:27:06
暖暖老师：回复飘雪你们借银行存款贷其他应收款才对的，总公司是其他应付款
2023-02-14 15:48:56
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 无语的白昼 发表的提问：
老师 其他公司为了在我们公司账户过下账的情况 我可不可以都计入往来款呀
您好！可以的。可以入往来款。
167楼
2023-02-14 14:41:27
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无语的白昼：回复宋生老师 老师 比如是a公司转进来 但我后期是需要转给个人b的 我怎么写这笔分录呢
2023-02-14 15:02:19
宋生老师：回复无语的白昼您好！这个你可以入往来的，但是税务局是不是认可就难说了。
2023-02-14 15:16:49
无语的白昼：回复宋生老师 我是内账不对外的 具体怎么写呢老师
2023-02-14 15:46:14
宋生老师：回复无语的白昼你好！首先在摘要写上：收到XX支付的，需付给XX的款项，然后借银行存款 贷其他应付款。
2023-02-14 16:03:23
无语的白昼：回复宋生老师 其他应付款后面不需要再设明细科目了是吧
2023-02-14 16:26:41
宋生老师：回复无语的白昼你好！这个看你需要了，可以根据需要设置。
2023-02-14 16:42:43
无语的白昼：回复宋生老师 好的 感谢老师！
2023-02-14 17:04:18
宋生老师：回复无语的白昼你好！不用客气的了。
2023-02-14 17:27:28
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
有内部往来这个科目的分公司在做资产负债表的时候，内部往来应该放到哪里列示
你好！ 内部往来也是往来，在资产负债表中列入“其他应收/付款”中
168楼
2023-02-14 15:05:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 眼睛大的雨 发表的提问：
存入个人往来款利息分录怎么做，谢谢
你好，你们借个人的钱吗
169楼
2023-02-15 13:46:03
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ k1 发表的提问：
我们项目与公司本级存款都走内部往来科目，法院强制从我们公司划走了钱，公司对着我们记得内部往来。那我们项目记账贷方为内部往来的话借方记什么？
同学，由内部往来转营业外支出 里同学
170楼
2023-02-15 14:14:57
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k1：回复何江何老师 不是 我们公司那边记得借方内部往来 那我们贷方记内部往来 借方记啥呢
2023-02-15 14:31:51
何江何老师：回复k1银行存款，同学，钱没了。
2023-02-15 14:55:48
k1：回复何江何老师 我们公司给项目代缴的 公司走的借内部往来 贷银行存款
2023-02-15 15:19:25
k1：回复何江何老师 我们项目贷内部往来 借方走啥科目呢
2023-02-15 15:39:36
何江何老师：回复k1借：营业外支出 贷：内部 往来
2023-02-15 15:53:47
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 惠栋梁 发表的提问：
公司内部往来借款要交印花税吗
您好，不需要交印花税的。
171楼
2023-02-15 14:23:59
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惠栋梁：回复王雁鸣老师 @王老师:老师，我想咨询一下，公司为了做实实收资夲，不停的从个人卡和公司公户卡之间倒款，做往来借款，不是真正的借款，也没有借款合同，应该不属于印花税征税范畴吧
2023-02-15 14:43:27
王雁鸣老师：回复惠栋梁您好，不属于印花税的征收范围的。
2023-02-15 14:58:16
惠栋梁：回复王雁鸣老师 @王老师:还有个问题就是公司为了获得贷款，做了很多预收款，税务局让预收账款交税？有啥好办法可以解决不？
2023-02-15 15:22:52
王雁鸣老师：回复惠栋梁您好，好办法就是把预收做退款处理了。
2023-02-15 15:47:36
惠栋梁：回复王雁鸣老师 @王老师:好的，谢谢老师
2023-02-15 16:16:31
王雁鸣老师：回复惠栋梁您好，不客气。
2023-02-15 16:38:58
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 心灵美的高山 发表的提问：
我们项目与公司本级存款都走内部往来科目，法院强制从我们公司划走了钱，公司对着我们记得内部往来。那我们项目记账贷方为内部往来的话借方记什么？
你之前挂账记的那个科目？这个钱划给你的供货商吗
172楼
2023-02-16 12:59:45
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慧老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.59w
引用 @ 了了 发表的提问：
老师内账都应该注意什么？比如往来上面，分录上和外账有哪些是不同的，等等
你好，内账往来上跟外账没啥区别，主要记住一点，无论采购销售都别开具发票
173楼
2023-02-16 13:29:06
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了了：回复慧老师 有开具发票，内外账都做的
2023-02-16 13:59:48
慧老师：回复了了内账你不缴税，开具发票容易被税务机关顺藤摸瓜
2023-02-16 14:25:01
了了：回复慧老师 那内账的分录上是不是不做税款，被税务机关顺藤摸瓜什么意思？
2023-02-16 14:38:29
慧老师：回复了了内账不做，你有开进来的发票，税务机关有发票电子抵账库，就可能会发现你有内账
2023-02-16 14:59:48
了了：回复慧老师 是不是只要有开进来的发票，无论是否开出去，都不能做没做，而是要做外账
2023-02-16 15:13:59
慧老师：回复了了是的，要不会发生潜在税务风险
2023-02-16 15:37:43
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 微笑的鞋子 发表的提问：
公司的内部往来设在资产类，项目的内部往来设在负债类是吗
同学你好，不一定的，公司的内部往来可以设在资产类，也可以设在负债类，同理项目的内部往来可以设在负债类，也可以设在资产类。
174楼
2023-02-16 13:52:09
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微笑的鞋子：回复王雁鸣老师 就是说公司内部往来设在资产类，项目的内部往来就设在负债类
2023-02-16 14:13:28
王雁鸣老师：回复微笑的鞋子同学你好，也可以这样理解，也可以这样做，但是实际操作中，不一定按这样来做的。
2023-02-16 14:41:23
微笑的鞋子：回复王雁鸣老师 那是怎么做的
2023-02-16 14:52:06
微笑的鞋子：回复王雁鸣老师 公司的帐和项目上的帐是分开做的
2023-02-16 15:15:25
王雁鸣老师：回复微笑的鞋子同学你好，实际操作中，把公司内部往来，以及项目的内部往来，都设在资产类。
2023-02-16 15:37:16
微笑的鞋子：回复王雁鸣老师 那报表怎么平呢
2023-02-16 16:01:36
微笑的鞋子：回复王雁鸣老师 那在报表中公司的内部往来在其他流动资产中，项目的报表在其他流动负债中对吧
2023-02-16 16:15:06
王雁鸣老师：回复微笑的鞋子同学你好，报表平的话，可以把内部往来的借方负数，填写到资产负债表的其他应付款里，就可以了。 在报表中公司的内部往来，也不一定在其他流动资产中，项目的内部往来，也不一定在其他流动负债中。
2023-02-16 16:41:09
徐悦
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
0.00
解题: 0w
引用 @ 儒雅的小蜜蜂 发表的提问：
总店处理 借：内部往来-分店 贷：库存商品 分店处理 借：库存商品 贷：内部往来-总店，这个分录里的“内部往来”没有这么个科目，它在资产负债表的哪一分类里
您好，在应收账款和应付账款的明细科目里
175楼
2023-02-16 14:13:48
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 雨田 发表的提问：
往来款及内部交易，因为有的子公司入外账，有的入内账，子公司之间往来都不平，如何调整？
这个最好先对账，调整一致，才能进行编制
176楼
2023-02-16 14:23:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 萦岩 发表的提问：
公司之间进行往来款交易的分录
你好 比如借出的款项，借；其他应收款，贷；银行存款等科目 对方账务处理，借；银行存款等科目，贷；其他应付款
177楼
2023-02-19 15:38:43
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ ???? 柠檬会计???? 发表的提问：
老师好！请问平时说的往来款是什么意思？分录是什么样的，一个账户的款转到另一个账户可以叫往来款吗？
你好，比如应收账款，销售货款时对方欠款，应付账款，采购材料时欠供应商货款。
178楼
2023-02-19 16:01:32
全部回复
???? 柠檬会计????：回复庄老师 那一个账户转账到另外一个账户叫什么？
2023-02-19 16:27:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ susan 发表的提问：
我是总分公司，分公司的款都是总公司付款的，挂资金往来，但是分公司现在没有钱了，也关店了，这比往来账款现在要如何操作啊？
你好，可以按坏账处理
179楼
2023-02-19 16:12:00
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ ? 发表的提问：
老师 您好 银行收款回单上和单位备注有的是往来款 还有备注借款 还款的 这分录这么做啊 弄不明白 要不要看和别的单位的关系下帐啊
嗯 都要看下之前有用的哪个往来科目
180楼
2023-02-20 13:26:22
全部回复
?：回复朴老师 正常情况下是借 银行存款 贷 应收账款对吧 有的时候贷 应付账款 是啥意思呢
2023-02-20 13:53:56
朴老师：回复?正常情况就是贷应付账款
2023-02-20 14:17:06
?：回复朴老师 销售货款 不是应收账款？
2023-02-20 14:45:40
朴老师：回复?是的 但是借方应收账款
2023-02-20 15:06:29
?：回复朴老师 银行收到钱 不是借银行 贷应收嘛
2023-02-20 15:24:22
?：回复朴老师 是吧 老师
2023-02-20 15:51:50
?：回复朴老师 我的问题没发出去吗？老师有收到吗
2023-02-20 16:05:06
朴老师：回复?是的，这样就是冲减了之前的应收账款借方
2023-02-20 16:23:59
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