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其他应收款减少的会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 娇 发表的提问：
个人往来的会计分录怎么做的，现在假如甲报销的时候是给项目垫资，是个人打给个人的款，甲分别打给乙还有丙，现在做账挂往来账上借：其他应收款甲，贷其他应收款乙，这样做对吗
你好，可以这么做，但是你需要出委托付款证明。
46楼
2022-12-22 15:22:13
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 剪刀～石头～布 发表的提问：
公司内部需要记录哪个部门用多少电，做其他应收款可以吗，会计分录怎么做
您好！不能这样做的。内部的，自己做个表核对。然后按部分做。比如管理部门的计入管理费用，销售部门的计入销售费用
47楼
2022-12-22 15:38:46
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剪刀～石头～布：回复宋生老师 领导让做挂账，回头查询哪个办公室用多少电，不能直接走费用，领导让挂账呢
2022-12-22 15:59:57
宋生老师：回复剪刀～石头～布您好！借管理费用/销售费用-电费 代应付账款就可以了
2022-12-22 16:17:39
剪刀～石头～布：回复宋生老师 各位老师在吗，可以做成挂账形式吗，就三办公室挂账，项目部，总经办，办公室，怎么做会计分录
2022-12-22 16:43:18
宋生老师：回复剪刀～石头～布您好！管理费用-电费-总经办/办公室/项目部 贷应付账款-电费
2022-12-22 16:58:39
剪刀～石头～布：回复宋生老师 其他应收款，还是其他应付款啊，我们属于物业公司
2022-12-22 17:28:25
宋生老师：回复剪刀～石头～布你好！对于你们，是其他应付
2022-12-22 17:45:28
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @  Tracy 发表的提问：
老师好，有一个其他应收款的坏账挂在个人名下了，这个款收不回来，请问怎么核销此人的其他应收款？怎么做会计分录？
有一个其他应收款的坏账挂在个人名下了，这个款收不回来，可以转入营业外支出 借 营业外支出 贷 其他应收款
48楼
2022-12-22 15:59:07
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 Tracy：回复紫藤老师 不做坏账处理吗？
2022-12-22 16:11:16
紫藤老师：回复 Tracy如果确定收不回了，可以转入营业外支出
2022-12-22 16:27:20
 Tracy：回复紫藤老师 我看我们公司之前做的科目是 借 资产减值损失 贷 坏账准备 其他应收款，但是个人的还是没有核销掉
2022-12-22 16:52:26
紫藤老师：回复 Tracy你现在核销，就转入营业外支出
2022-12-22 17:21:06
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.66w
引用 @ 无心的溪流 发表的提问：
把社保做到了其他应收款，月末账不平，应该怎么平账，会计分录是什么？
关键是你应该做到什么科目？
49楼
2022-12-22 16:23:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 柳动蝉鸣 发表的提问：
公司有预付部分定金 会计分录可以做在其他应收款里吗
你好，预付的 定金是计入其他应收款的
50楼
2022-12-23 15:11:19
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 阿力亚 发表的提问：
酒店自己老板欠酒店的钱，会计分录怎么做？谢谢！借：其他应收款，贷方做什么科目呢？
你好 在你们这边消费的吗 贷主营业务收入 应交税费
51楼
2022-12-23 15:22:52
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
无法收回的押金 如何做会计分录 当初挂其他应收款
你好 借；营业外支出 贷；其他应收款
52楼
2022-12-23 15:34:25
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 快乐满满 发表的提问：
出纳怎样根据会计分录统计出总的费用？费用除了包括成本还包括哪些?费用包括其他应收款吗？请分别回答，谢谢！
就是根据销售费用，财务费用，管理费用科目的发生额统计 费用不包括成本的，也不包括其他应收款，这些之间没有直接关系
53楼
2022-12-23 15:57:07
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 忐忑的老虎 发表的提问：
公司内部股东之间股权转让：股东A原实缴金额270万，股东B原实缴金额270万，股东C实缴金额270万。现A股东转让股权261.9万元给C股东。现A股东账面上的其他应收款415万，作为付给A股东的退股资金，请问会计分录怎么做？
A实际资本270万，以261.9转让，也就是亏损38.1。415什么意思
54楼
2022-12-23 16:20:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Wuli叶子 发表的提问：
老师您好！请问下： （1）做外账，没有票据（票据是包含对方开的票和收据吗？）的业务是直接挂账吗？借其他应收款？ （2）做外账，公户转老板私户（或者财务私户），用于平时日常的开支，（会计分录：借其他应收款，贷银行吗？），报销时，这些开支中有票据的，也有没有票据的：有票据报销处理：借费用，贷其他应收款？ 没有票据的报销处理怎么处理呢？（是挂账吗） 麻烦老师帮忙解答下，谢谢
您好！是的。包括的。可以先挂着 没有票据的也是一样的处理。
55楼
2022-12-24 15:39:37
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Wuli叶子：回复宋生老师 没有票据也是：借费用，贷其他吗？ 再请问下：用私人账户从阿里采购的产品，没有票据，阿里供应商直接代发，没有入库，这个怎么处理？谢谢
2022-12-24 16:01:00
宋生老师：回复Wuli叶子你好！是的。分录是一样的做。 没有入库，没有票据，不做分录。
2022-12-24 16:11:38
Wuli叶子：回复宋生老师 不做分录的话，这笔开支挂着吗？
2022-12-24 16:38:23
宋生老师：回复Wuli叶子你好！你有付了钱是吗
2022-12-24 16:58:54
Wuli叶子：回复宋生老师 有的，网上交易，现付现发货的
2022-12-24 17:22:46
宋生老师：回复Wuli叶子你好!n那你借预付账款 贷银行存款等
2022-12-24 17:49:59
Wuli叶子：回复宋生老师 而且这个是公户转私户，私户采购的，那报销不做吗
2022-12-24 18:00:08
宋生老师：回复Wuli叶子你好！什么单据都没有，没办法做啊。 只付了钱，就先做付钱的分录
2022-12-24 18:11:13
Wuli叶子：回复宋生老师 那借预付账款，贷其他应收款可以吗？ 老师，如果是内账的话，是怎么处理呢
2022-12-24 18:25:15
宋生老师：回复Wuli叶子你好！你是付了钱啊。为什么是其他应收呢？你是钱减少了
2022-12-24 18:55:04
Wuli叶子：回复宋生老师 直接从公户转这笔钱是这样做，但因为公户转一笔钱给私户，挂在了其他应收，私户把这一笔钱用于平时的开支和采购产品，所以是其他应收￣□￣｜｜
2022-12-24 19:10:21
宋生老师：回复Wuli叶子您好！可以的。如果是这样，是可以的
2022-12-24 19:25:32
Wuli叶子：回复宋生老师 好的，谢谢老师! 老师像以上情况如果是做内账的话，采购产品，供应商代发：借发出商品，贷应付账款；借应付账款，贷其他应收款，之后收入的确认和成本结转，这样处理对吗？
2022-12-24 19:54:08
宋生老师：回复Wuli叶子您好！可以的。可以这样。内帐其实自己清楚就好了
2022-12-24 20:15:34
Wuli叶子：回复宋生老师 好的，非常感谢老师的解答！谢谢
2022-12-24 20:43:58
宋生老师：回复Wuli叶子你好！不用客气的了。
2022-12-24 20:56:04
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ Ting 发表的提问：
多收了员工的社保后怎么做会计分录平其他应收款
你好，不用专门做会计分录，下次法工资的时候少收就可以了。
56楼
2022-12-24 16:05:40
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Ting：回复答疑苏老师 问题是离职了
2022-12-24 16:21:47
答疑苏老师：回复Ting你好，那这个钱不用退给职工的话，就是借 其他应收款  贷 营业外收入。
2022-12-24 16:49:47
Ting：回复答疑苏老师 3月计提工资的时候计提了，四月份发工资的安3月计提那笔，但4月1号人离职了，其他应收款就有余额了，怎么平
2022-12-24 17:13:23
Ting：回复答疑苏老师 其他应付款里有挂社保局的，前几年的账留下来的，但社保都有上交了，这个怎么办
2022-12-24 17:42:23
答疑苏老师：回复Ting你好，就是转入营业外收入科目。
2022-12-24 17:55:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
老师，我老板的其他应收款和其他应付款怎么冲减呢？其他应收款显示为负数？我应该怎么做会计分录呢？
借；其他应收款 贷；其他应付款 做这个调整分录
57楼
2022-12-24 16:17:59
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丽丽：回复邹老师 老师，这样做了，其他应付款就多了？
2022-12-24 16:47:45
邹老师：回复丽丽你好，其他应收款负数本来就是应当支付的
2022-12-24 17:06:35
丽丽：回复邹老师 老师，您好！把1月份和2月分部分进项税额转出，用10月份的进项税额抵减的，我怎么做会计分录呢？
2022-12-24 17:31:32
邹老师：回复丽丽你好，进项税额转出是不可以用进项税额抵减的
2022-12-24 17:50:29
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 单薄的唇膏 发表的提问：
已确认其他应收款无法收回，可以采用直接核销发吗，会计分录是不是借：资产减值损失 贷：其他应收款
你用企业会计准则么，小企业是直接做营业外支出
58楼
2022-12-25 15:38:23
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 美丽的路灯 发表的提问：
我想问一下，上个月奖金多发100元，做分录放在其他应收款里面，想在本月以少发工资的形式来抵扣，想问本月的会计分录怎么做？
你好   可以的。 借应付职工薪酬-工资 贷其他应收款 100     银行存款  等 
59楼
2022-12-25 15:45:53
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美丽的路灯：回复meizi老师 老师，你帮我看一下这个会计分录是否可以？正常工资每月2100，由于上个月多发99元，我这个月工资2001来发。计提：应发本月工资 借：业务活动费用\\工资福利费用  2100。贷：应付职工薪酬2100。   发放本月工资   借：应付职工薪酬 2001。  贷：其他应收款。 99。    零余额账户用款  1902，这样子做分录对吗？
2022-12-25 16:09:51
meizi老师：回复美丽的路灯 你好   发放本月工资   借：应付职工薪酬 2100。  贷：其他应收款。 99。    零余额账户用款 2001   这样才对。 不然那你科目 不平的  
2022-12-25 16:25:54
美丽的路灯：回复meizi老师 但是我这样子做的话，我资产负债表上面其他应付款会多99
2022-12-25 16:49:38
meizi老师：回复美丽的路灯 你好   你上面挂的 是其他应收款呀 ；  你冲其他应收款  就是对的。   你 之前还得挂  借其他应收款 99贷银行存款99  ； 
2022-12-25 17:13:38
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 美丽的路灯 发表的提问：
老师，我想问一下，就是我3月份，工资多发了99元，我做分录的话，把这个钱放在其他应收款里面。发4月份的工资的时候，我想用少发放的形式抵扣掉。我这个要怎么做会计分录？
你好，贷方做其他应收款就可以了
60楼
2022-12-25 15:59:33
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美丽的路灯：回复佟老师 比如说我3月份月的工资本来要发2000，结果我给发3000：会计分录 应发3月工资3000         应发工资  3000 计提的时候        发放2000 多发放工资1000          代扣公积金。 240           发放工资2760           
2022-12-25 16:27:57
美丽的路灯：回复佟老师 我4月份的工资2000是这样子做的分录： 应发2000的时候，我是按在2000来做会计分录。计提的时候，我就按照1000
2022-12-25 16:52:20
美丽的路灯：回复佟老师 老师，您把你也看一下，我这样子做对不？
2022-12-25 17:09:50
佟老师：回复美丽的路灯你好，你是计提和应发都是300吗？
2022-12-25 17:25:44
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