零度：回复邹老师 一部分不是员工自己支付的吗？应该是其他应收款呀

邹老师：回复零度其实你仔细想想，其他应付款与其他应收款方向不同，所起到的作用是相同的

秦妤：回复邹老师 老师用的科目是一样的对吗那摘要要写什么合适，科目调整吗？

邹老师：回复秦妤你好，凭证是一样的 摘要可以是科目调整 也可以是 把其他应收款调整为其他应付款 或其他应付款调整为其他应收款

小陈陈：回复宋生老师 谢谢老师

宋生老师：回复小陈陈您好！不客气。

雨诗：回复王雁鸣老师 我用的是用友T3标准版的财务软件

王雁鸣老师：回复雨诗您好，是的，凭证分录会计科目不能批改的。

娇：回复邹老师 是支付以前的剩余报销

邹老师：回复娇你好，那借方是通过其他应付款科目核算 借；其他应付款，贷；银行存款等科目

心若止水：回复宋生老师 先从员工工资扣，就是说本来工资5000元，但要扣社保200元，计提工资时 借：管理费用-工资 5000 袋：其他应付款-社保 200 应付职工薪酬-工资 4800 是这样吗

宋生老师：回复心若止水你好！不是的。是借管理费用工资 贷应付职工薪酬5000 发工资的时候，借应付职工薪酬5000 贷现金4800，其他应付款-社保200

‘’最初的……”：回复朴老师 老师   那需要会计分录二级明细的怎么弄啊  

朴老师：回复‘’最初的……”同学你好 这个需要你自己做明细

‘’最初的……”：回复朴老师 好的  多谢老师

朴老师：回复‘’最初的……”满意请给五星好评，谢谢

好好学习，天天向上：回复王雁鸣老师 其他应付款-甲贷方余额1万，后来给甲还了2万，摊平1万，剩下1万块用不用转到其他应收款去 会计分录是不是这样子 借：其他应付款甲1万 其他应收款甲1万 贷：现金2万 我这样做正不正确？

王雁鸣老师：回复好好学习，天天向上您好，这样也可以的。正确。

蒋飞老师：回复学堂用户_ph2836652. 借，其他应收款-归集户，货：资金结存…货币资金

学堂用户_ph283665：回复蒋飞老师 老师，预算会计分录没有其他应收款-归集户这个科目，有资金结存-归集户

蒋飞老师：回复学堂用户_ph283665你好！ 不属于本单位预算资金，预算会计可以不做分录的

学堂用户_ph283665：回复蒋飞老师 收到退还保证金的零帐户到账通知书，借，零账户，贷其他应收款-归集户，借资金结存-零账户，贷，资金结存-归集户，对吗？

学堂用户_ph283665：回复蒋飞老师 通过零账户退还企业的保证金，预算会计分录怎么记分录？

蒋飞老师：回复学堂用户_ph283665借，其他应付款（或行政支出） 货：资金结存…零余额账户用款额度

风铃：回复答疑苏老师 老师，这面都是其他应收款了呢？

答疑苏老师：回复风铃你好 先缴纳社保后发工资计入其他应收款，先发工资后缴纳社保计入其他应付款。老师上面写忘了。