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保险扣了但还没交会计分录
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 芝 发表的提问：
交纳社会保险费的分录？当月交不用计提吧
需要计提的，单位负担的单独做社保，个人负担的在工资里面，参考这个
106楼
2023-01-12 14:29:22
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 默默的小鸽子 发表的提问：
工伤保险费率下调补退的金额和这个月要交的钱相等底扣了这个会计分录怎么做
您好，那您本月就少计提就好，根据实际缴纳计提
107楼
2023-01-12 14:57:12
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ CXINN 发表的提问：
老师，是这样，员工的社保当时没有核算失业保险，但是人社局给扣了，员工工资发下去了，这部分失业保险怎么核算？分录怎么写？在下个月扣除的时候分录应该怎么写？
一、失业保险是公司承担的部分计提，直接计入管理费用——社保费，销售费用——社保费等科目。 借：管理费用——社保费 借：销售费用——社保费 贷：应付职工薪酬——社保费 这个是按公司承担的全部的社保费用计提。 二、缴纳社保时 借：应付职工薪酬——社保费 借：其他应收款——代扣个人社保费 贷：银行存款 二、发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：其他应收款——代扣个人社保款 贷：银行存款
108楼
2023-01-12 15:24:00
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CXINN：回复江老师 老师这个我会写，我想问的是给员工少核算的那部分失业保险该怎么写分录
2023-01-12 15:49:34
江老师：回复CXINN失业保险，公司与个人各承担一半。
2023-01-12 16:19:11
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ ❤ 妃子 发表的提问：
员工社保没有转过来，但我们工资里扣了但是银行没有交，这次分录怎么做工资中又扣了那部分，等转过来一并补交
工资里扣除的部分先挂其他应付款，等交纳时冲减其他应付款。
109楼
2023-01-12 15:50:59
全部回复
❤ 妃子：回复方老师 老师这样做对吗？期末这么结转
2023-01-12 16:20:07
方老师：回复❤ 妃子你原分录怎么做的，这个要考虑对应勾辑关系的。
2023-01-12 16:47:25
❤ 妃子：回复方老师 之前没有过这个问题、所以一时不知道该怎么挂，企业社保这块怎么做分录呢？
2023-01-12 17:08:21
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ I SEE 发表的提问：
老师好！请问 养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险 缴纳和发工资扣个人部分时的会计分录，谢谢
这个不需要再分了，合一起做社保下面就可以，你看截图
110楼
2023-01-27 15:44:27
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I SEE：回复maize老师 谢谢老师！公司负担部分的社保计入哪个会计科目呀？
2023-01-27 16:07:24
maize老师：回复I SEE这个公司部分做管理费用 公司社保，贷应付职工薪酬 公司社保，
2023-01-27 16:34:09
黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 谨慎的蓝天 发表的提问：
老师我想问一下就是我们公司不是交了失业保险了但是后来那个钱又退回来是不是会计分录写成借：银行存款贷：应交税费 失业保险呢？
你好，失业保险要计提，钱退回来是因为缴纳不成功还是应相关政策退回。
111楼
2023-01-27 15:52:56
全部回复
谨慎的蓝天：回复黎老师 缴费不成功
2023-01-27 16:23:22
黎老师：回复谨慎的蓝天你好，缴费不成功，借：银行存款，贷：银行存款
2023-01-27 16:40:32
谨慎的蓝天：回复黎老师 那怎么计提呢
2023-01-27 16:53:40
黎老师：回复谨慎的蓝天你好，计提也要提啊，缴费成功，平账就可以了。
2023-01-27 17:20:42
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 无情的红酒 发表的提问：
单位全额给交养老保险、失业险会计分录如何做
正常单位交的是记管理费用等科目 单位负担个人的记营业外支出科目其他不变
112楼
2023-01-27 16:11:25
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 一路奔跑的小熊 发表的提问：
算个税的时候扣除保险，是三险还是五险了？这保险扣除的是公司给的还是个人交的还是两者合计啊？
五险一金，指的是个人部分
113楼
2023-01-27 16:31:21
全部回复
一路奔跑的小熊：回复吴月柳 企业所得税税前扣除的保险也是企业交的那不分？也是五险一金吗？
2023-01-27 17:02:50
吴月柳：回复一路奔跑的小熊是的
2023-01-27 17:22:26
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 晴空 发表的提问：
这种买保险还交了税的怎么写分录
您好 借：管理费用-保险费 借：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-车船税 贷：银行存款 借；税金及附加 贷：应交税费-车船税
114楼
2023-01-27 16:56:59
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ guolaoshi 发表的提问：
养老保险得用公户缴费，我们也是做工资表代扣代缴保险，现在有两个人已经离职，但还在我们单位交保险，可是她们没有工资，怎么做工资表，还得进公户交保险（她们已自己交了836元）
缴纳时把他们两个的做成其他应收款。
115楼
2023-01-28 14:29:35
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师，收到一笔社会保险基金管理中心付过失业保险费，老师会计分录要怎么做，请老师解答一下，谢谢
你好，可以冲减管理费用或计入营业外收入
116楼
2023-01-28 14:55:34
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微信用户：回复紫藤老师 老师，冲减管理费用是不是借:银行存款贷:管理费用一社会保险费
2023-01-28 15:19:53
紫藤老师：回复微信用户借:银行存款贷:管理费用一社会保险费
2023-01-28 15:38:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 冬冬 发表的提问：
公司名下的车交的车船税、交强险、还有车辆的保费，怎么做会计分录
借；管理费用 贷；银行存款
117楼
2023-01-28 15:20:58
全部回复
冬冬：回复邹老师 交的车船税、交强险、还有车辆的保费是都计入管理费用吗？另外这是一年的，是一次性计入管理费用，还是分12个月摊销？我们是一般人，如果对方开的是专票我们能抵扣吗？
2023-01-28 15:38:25
邹老师：回复冬冬你好，是的，不需要摊销，可以抵扣
2023-01-28 16:05:40
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ vivi 发表的提问：
原工社保个人部分，工资里面扣出了。但不是在本公司交纳的，在外面交的。会计分录怎么写？
您好，是您公司给他在外面交的是吗
118楼
2023-01-29 14:22:57
全部回复
vivi：回复文老师 是的老师 给他在别的公司交的
2023-01-29 14:38:57
文老师：回复vivi是人力资源公司代理的是吗
2023-01-29 14:53:45
vivi：回复文老师 不是，别 的商贸公司，人家公司交社保的单据做账了
2023-01-29 15:16:48
文老师：回复vivi为什么你们不自己交，
2023-01-29 15:30:50
vivi：回复文老师 这个月没开通社保，在外面交的。
2023-01-29 15:46:44
文老师：回复vivi这样不合适，在他们那里交，就进他们的成本费用了，和你公司是没有关系的，社保开户又不麻烦
2023-01-29 16:16:36
vivi：回复文老师 只有这一个月是这样的，后面都是在公司交的。 分录怎么写？
2023-01-29 16:45:16
文老师：回复vivi那就和一般的缴纳一样做，借管理费用-社保贷应付职工薪酬-社保借应付职工薪酬-社保其他应收款或其他应付款-社保贷银行存款
2023-01-29 17:03:21
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 爱听歌的鱼 发表的提问：
公司补交以前年度养老保险会计分录
你好！ 借：以前年度损益调整（公司部分） 其他应收款（个人部分） 贷：银行存款
119楼
2023-01-29 14:50:26
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ koreyo 发表的提问：
交保险的完税凭证的会计分录怎么写
你好，是什么报销，社保还是？
120楼
2023-01-29 15:18:00
全部回复
koreyo：回复邹老师 社保
2023-01-29 15:29:29
邹老师：回复koreyo借；应付职工薪酬 贷；银行存款
2023-01-29 15:51:24
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