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保险扣了但还没交会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ shmily 发表的提问：
老师交养老保险的会计分录怎么做呀
你好 借应付职工薪酬-单位部分社保 其他应收款-个人部分社保贷银行存款
121楼
2023-01-30 14:46:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 小玉 发表的提问：
老师，公司汽车交保险怎么做会计分录
借；管理费用 贷；银行存款
122楼
2023-01-30 15:10:32
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
没给员工交保险，国家强制扣工资的20%交保险，这个政策是什么时候的？个人部分不交，这个强制政策员工是有保险状态还是没有保险状态？
你好； 你们有雇员不缴纳的话 这个之前是看到劳动法规定对员工的最高处罚是扣除月工资20%
123楼
2023-01-30 15:17:58
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
没给员工交保险，国家强制扣工资的20%交保险，这个政策是什么时候的？个人部分不交，这个强制政策员工是有保险状态还是没有保险状态？
同学你好 我这里还没听说有这个呢 你得问当地 是强制交保险
124楼
2023-01-31 14:22:22
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 协议16班-陈陈 13137411 发表的提问：
公司给交的养老保险、医疗保险、失业保险怎么做会计分录？计提的、支付的应如何做？
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
125楼
2023-01-31 14:45:28
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 沉静的翅膀 发表的提问：
要查社会费是从哪里代扣的钱？银行流水单是说由保险代扣的费，那保险是哪个保险？我又没交保险，保险怎么会给我代扣社保钱？
你好找下社保局官网查询下具体的扣缴明细表 里面有对应的社保费和缴纳比例等
126楼
2023-01-31 15:14:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 彤彤 发表的提问：
10月初申报9月份社会保险时，发现员工离职忘记停保了，导致多交了一个人。后面跟员工商量，把交的社会保险单位和个人的保险1112.96元打回公司，但是要回公司后，11月申报10月份社会保险时，离职的员工养老保险，失业保险，单位和个人部分又从10月份社会保险报表时抵减掉了。原因是11月初停保时，时间填错了。所以导致现在要退回765.9元的钱给员工。之前的做会计分录，后续调账不知如何调了，请指教。下面有一张会计分录。
同学你好 这个直接计提缴纳的就行
127楼
2023-02-01 14:17:19
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彤彤：回复朴老师 是交了，但是和员工协商，又回来所交的社保，但是因为当时停时，离职时间填错了吧，导致有一部分没有交上去，在10月份社会保险单申报表里，又抵减了，所以要退回员工一部分钱，不知道 怎么调整好，请指教，能否把会计科目写下出来
2023-02-01 14:33:29
朴老师：回复彤彤同学你好 这个就是冲减你计提缴纳的分录 退回的直接冲减就行 冲减个人部分
2023-02-01 14:44:37
彤彤：回复朴老师 能不能分录写下啊。个人部分没有计提啊、
2023-02-01 15:14:15
朴老师：回复彤彤同学你好 个人部分是含在工资里计提的 你这个直接冲减分录 借其他应付款个人部分 贷银行存款 这样做
2023-02-01 15:27:04
彤彤：回复朴老师 正常没有问题的情况，我已经在图片的会计分录体现出来了。一共是1112.96元。这里医疗单位268.5元，个人71.6元，工伤6.66元，合计346.76要从1112.96里面扣掉的。退回养老单位466.2元，个人266.4元，失业单位16.65元，个人16.65元，合计765.9元。退的是这部分钱。所以不知道怎么调整。
2023-02-01 15:41:12
朴老师：回复彤彤那就是看一共退多少 然后借其他应付款个人部分 贷银行存款
2023-02-01 15:57:36
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 彤彤 发表的提问：
10月初申报9月份社会保险时，发现员工离职忘记停保了，导致多交了一个人。后面跟员工商量，把交的社会保险单位和个人的保险1112.96元打回公司，但是要回公司后，11月申报10月份社会保险时，离职的员工养老保险，失业保险，单位和个人部分又从10月份社会保险报表时抵减掉了。原因是11月初停保时，时间填错了。所以导致现在要退回765.9元的钱给员工。之前的做会计分录，后续调账不知如何调了，请指教。下面有一张会计分录。
你好，员工这笔你挂着往来吧
128楼
2023-02-01 14:41:21
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彤彤：回复佟老师 具体点哦。就后续怎么调你会计分录指导下啊
2023-02-01 15:10:33
佟老师：回复彤彤你先要回答一下我的问题，员工这笔你挂着往来吧，退回的765.9，你是分别计提到公司和个人承担的部分吗
2023-02-01 15:30:18
彤彤：回复佟老师 当时9月份账时，是计提到管理费用的，现在10月份账时，扣掉的9月份社保时，又不能整笔把1112.96元挂到其他应收款，后面在申报10月份社保时，离职那个人，一部分交了，一部分没有交，所以就很纠结怎么调整。
2023-02-01 15:42:15
彤彤：回复佟老师 离职员工9月份多交了。对方打回来了，但是在10月份社会保险申报表里，又有一部分抵扣掉了。没有给员工交了
2023-02-01 15:53:53
佟老师：回复彤彤你是9月份1112.96分别计提公司和个人部分？你告诉我一下公司与个人部分金额，
2023-02-01 16:14:45
彤彤：回复佟老师 公司758.01元，个人354.65元，合计1112.96元。
2023-02-01 16:29:32
彤彤：回复佟老师 只计提了公司部分，个人部分没有计提。个人部分，我是计入到其他应付款-代扣社保
2023-02-01 16:43:52
佟老师：回复彤彤借管理费用-社保758.01 贷应福职工薪酬-社保758.01 支付 借应福职工薪酬-社保758.01 其他应付款-354.65 贷银行存款1112.96 借银行1112.96 贷：其他应付款1112.96
2023-02-01 17:07:51
彤彤：回复佟老师 这样做的话退的金额是1112.96-354.65=758.31元，一共是1112.96元。这里医疗单位268.5元，个人71.6元，工伤6.66元，合计346.76要从1112.96里面扣掉的。退回养老单位466.2元，个人266.4元，失业单位16.65元，个人16.65元，合计765.9元。退的是这部分钱。所以不知道怎么调整。
2023-02-01 17:30:25
佟老师：回复彤彤退回养老单位466.2元，个人266.4元，失业单位16.65元，个人16.65元，合计765.9元你退回的钱应该重 借银行存款765.9 贷管理费用466.2%2B16.65 其他应付款283.05 借其他应付款765.9 贷银行存款765.9
2023-02-01 17:48:04
彤彤：回复佟老师 借银行存款765.9 贷管理费用466.2%2b16.65 其他应付款283.05，这笔会计分录里面银行存款765.9元，哪里来的，不对啊
2023-02-01 18:14:58
佟老师：回复彤彤不是社保退给你们的钱吗765.9
2023-02-01 18:31:04
彤彤：回复佟老师 员工退给公司1112.96元，社保局是抵减的，在10月份申报表里直接抵减一个人的基数的。
2023-02-01 18:56:47
佟老师：回复彤彤社保局是抵减的，在10月份申报表里直接抵减一个人的基数的。没明白这句话意思，就是这个人的社保没上，还是怎么样
2023-02-01 19:17:56
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 鑫晨财税 发表的提问：
员工离职了，但是公司已经扣了他的代扣代缴的个人部分医社保费用， 公司也没有给他社保交给税务局， 那么这个多出来的收入，怎么做会计分录
你好，不给员工了的话计入营业外收入
129楼
2023-02-01 15:00:28
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 方苇苹 发表的提问：
交公司车辆保险，怎么计分录？没有发票
你好，保险公司没有开发票吗？ 借：管理费用-保险费 贷：银行存款
130楼
2023-02-01 15:11:59
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方苇苹：回复小惑老师 可以开吗？
2023-02-01 15:37:21
小惑老师：回复方苇苹可以开具啊，而且必须开具
2023-02-01 15:57:18
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 东冬 发表的提问：
给员工车辆交保险费，从公帐上扣款，发票上开保险服务*保费，怎么计分录？
借营业外支出贷银存，这个不能税前扣除
131楼
2023-02-02 14:05:46
全部回复
东冬：回复郭老师 但是这个开的可以抵扣的增值税发票，我也抵扣了
2023-02-02 14:29:49
东冬：回复郭老师 如果是给公司的车辆交的保险费呢？可以税前扣除吗？
2023-02-02 14:53:53
郭老师：回复东冬不能抵扣，这个你也不能入账的，这个是个人的车辆，你单位自己的可以
2023-02-02 15:07:40
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ ^O^ 发表的提问：
老师好，我是物业公司。员工辞职，但保险还在单位交，由个人全额承担。需要计提保险吗？分录是什么？
你好！ 可以不计提的 交纳时做全额分录 借：其他应收款 贷：银行存款
132楼
2023-02-02 14:19:41
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 1173454306 发表的提问：
公司到社保给职工交工伤保险，会计分录怎么做？
计提社保（单位部分） 借：XX费用—社保 贷：应付职工薪酬—社保 缴纳社保 借：应付职工薪酬—社保 贷：银行存款
133楼
2023-02-02 14:47:36
全部回复
果果老师
职称：中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.22w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
本月来了进项发票，但是不亲，本月来了进项发票，但是不想认证，可以不做会计分录不？还是必须得做会计分录，计入应交税费-增值税-待抵扣进项税？想认证，可以不做会计分录不？还是必须得做会计分录，计入应交税费-增值税-待抵扣进项税？
本月来了进项发票，但是不想认证，还是必须做会计分录，计入应交税费--待抵扣进项税
134楼
2023-02-02 15:11:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 长雀斑的猫 发表的提问：
老师：出纳预交了5月份工伤生育保险，我怎么做会计分录
你们不是当月交当月的？
135楼
2023-02-05 16:08:41
全部回复
长雀斑的猫：回复郭老师 不是，4月交了345月的
2023-02-05 16:32:25
郭老师：回复长雀斑的猫借预付贷银存，然后按分摊
2023-02-05 17:02:13
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