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分店之间和总部的会计处理
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徐悦
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
0.00
解题: 0w
引用 @ 儒雅的小蜜蜂 发表的提问：
总店处理 借：内部往来-分店 贷：库存商品 分店处理 借：库存商品 贷：内部往来-总店，这个分录里的“内部往来”没有这么个科目，它在资产负债表的哪一分类里
您好，在应收账款和应付账款的明细科目里
16楼
2022-12-13 02:25:07
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 我有酒你有故事吗 发表的提问：
总分公司之间务和税务有什么具管理和处理要求没
你好，一般都是独立核算，独立入账的
17楼
2022-12-13 03:41:38
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我有酒你有故事吗：回复邹老师 分公司需要向总公司报送财务和税务资料吗？总公司存在合并报送不吧
2022-12-13 04:03:35
邹老师：回复我有酒你有故事吗你好，一般不需要的 不需要合并报表
2022-12-13 04:24:56
我有酒你有故事吗：回复邹老师 谢谢你.....
2022-12-13 04:37:17
邹老师：回复我有酒你有故事吗不客气，祝你学习愉快，工作顺利!
2022-12-13 04:51:02
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 下一站之后 发表的提问：
老师，你好，我们是餐饮业，有贡茶和抹茶两个品牌，建立两个总账套（总部是虚拟的），每个品牌又有5个店，建立10个分账套，总共有12个账，之前的会计做的是总部没有收入，与店面之间挂的是往来账，其他应收和其他应付，现在要把之前店面的账做到总账上，只做一个账，请问老师我该怎么做呢？
把所有报表合并
18楼
2022-12-13 04:55:44
全部回复
下一站之后：回复吴月柳 合并之后，需要重新建账吗？
2022-12-13 05:13:22
吴月柳：回复下一站之后你直接用合并报表就可以了
2022-12-13 05:37:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ QY 发表的提问：
连锁药店，各药店是独立的会计主体，总公司负责进货和分派货物到各药店，总公司的账务应该如何处理？
你好，如果都是独立的主体，总公司配送就需要开具发票，确认收入
19楼
2022-12-13 06:07:16
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QY：回复邹老师 总公司原本是小规模纳税人，现在想转为一般纳税人，该如何过度？总公司收到的增值税专用发票应该如何处理，现在还是小规模纳税人。这样的十几家药店的连锁药店，应该如何做账比较妥当？是每个药店独立好点，还是合起来做好点？
2022-12-13 06:28:32
邹老师：回复QY你好，是独立核算还是汇总核算，由企业选择，税局审批，如果金额大，会按一般纳税人管理
2022-12-13 06:41:40
QY：回复邹老师 现在是每个药店已经独立核算，还可以选择合起来做吗？能取消各药店独立核算的资格吗？
2022-12-13 07:00:25
邹老师：回复QY你好，一般不可以
2022-12-13 07:23:14
何老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 蕾蕾 发表的提问：
两个店铺之间调货，用现金结算了，还需要做会计处理吗
你好，需要处理，不然现金这部分没法体现
20楼
2022-12-13 07:10:38
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 白汶可 发表的提问：
可不可以设一个内部往来科目来处理总分公司之间的转账
可以设一个内部往来科目来处理总分公司之间的转账，”其他应付款——XX总公司“
21楼
2022-12-13 17:03:42
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 小红姐，加油！ 发表的提问：
做餐饮连锁公司的，是总部，总部拨款（相当投资）给自己注册的个体户开店经营，双方的会计分录如何处理？
总部分录 借：内部往来～个体 贷：银行存款 个体户 借：银行存款 贷：内部往来～总部
22楼
2022-12-13 17:32:35
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小红姐，加油！：回复陈诗晗老师 个体户也单独做一套账，请问我们个体户前期开业的费用都是这个钱来开支的，比方房租等，这个分录又怎么做，还有开业后的收入既要在个体户账上体现，又要在总公司账上体现，这会计分录又如何处理？
2022-12-13 18:03:58
陈诗晗老师：回复小红姐，加油！同样的，通过内部往来核算 收入发生时 个体户 借：银行存款 贷：营业收入 借：内部往来～总部 贷：银行存款 总部收到营业款 借：银行存款 贷：内部往来～个体
2022-12-13 18:19:33
陈诗晗老师：回复小红姐，加油！前期费用 借：内部往来～个体 贷：银行存款 个体 借：管理费用～开办费 贷：内部往来～总部
2022-12-13 18:43:27
小红姐，加油！：回复陈诗晗老师 内部往来这个科目是在资产类科目增加吗？
2022-12-13 19:03:48
陈诗晗老师：回复小红姐，加油！是的，资产类，运用类似于其他应收款
2022-12-13 19:28:33
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 顺鑫财务会计 发表的提问：
老师，我们是做宠物店的的，请问一下我们总店与下面各市县级分店之间的账务如何处理，可以单独核算吗？
这个的话 可以单独核算 但是，分店的话，不是独立法人吧？这样的话 所得税申报的时候 要总店 合并申报的哦
23楼
2022-12-13 17:47:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 搞怪的枕头 发表的提问：
公司是经营便利店，每个便利店是独立的营业执照，即分公司的形式。商品统一由总公司采购，分配到各分公司（便利店）售卖。请问二者之间怎么做账务处理，需要给分公司开发票嘛？分公司需要给总公司货款嘛？二者之间怎样处理最合理
独立核算的话，总公司需要给分公司开发票，分公司给总公司打款
24楼
2022-12-18 17:45:40
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搞怪的枕头：回复朴老师 老师，这种情况可以非独立核算嘛？
2022-12-18 18:05:14
朴老师：回复搞怪的枕头你好，要去总公司所在税局申请
2022-12-18 18:33:54
搞怪的枕头：回复朴老师 老师，独立核算和非独立核算哪种更合适呢，总公司是一般人，分公司是小规模，
2022-12-18 18:52:03
朴老师：回复搞怪的枕头你好，独立核算就可以了
2022-12-18 19:18:42
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 带眼镜的波斯猫. 发表的提问：
老师 分店 与总部之间的关联业务往来年报报告怎么填写？
你们有关联业务吗？有的话可以看下这个关联业务的申报课程
25楼
2022-12-18 18:06:14
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带眼镜的波斯猫.：回复朴老师 那样的业务属于关联业务呢？
2022-12-18 18:52:02
朴老师：回复 带眼镜的波斯猫.关联业务是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的的业务，以及可能导致公司利益转移的其他业务
2022-12-18 19:07:33
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 搞怪的树叶 发表的提问：
总分公司之间的账务如何处理
独立核算的还是非独立核算的
26楼
2022-12-18 18:22:35
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 随缘 发表的提问：
连锁药店向分店配货，总部记:借应收，货存货。分店记:借存货，贷应付。那么总部的应收和分店的应付应怎样销帐呢？销帐的会计分录怎么做？
您好，问下您分店能否独立对外开发票。
27楼
2022-12-18 18:29:58
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 下一站之后 发表的提问：
老师，你好，我们是餐饮业，有贡茶和抹茶两个品牌，建立两个总账套（总部是虚拟的），每个品牌又有5个店，建立10个分账套，总共有12个账，之前的会计做的是总部没有收入，与店面之间挂的是往来账，其他应收和其他应付，现在要把之前店面的账做到总账上，只做一个账，我该怎么做呢？需要重新建账吗？
您好！是需要重新建账，不然会很乱的。 这样的往来账，相互冲减掉、。
28楼
2022-12-19 15:11:38
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 簡=_=愛 发表的提问：
我们是开药店的，因我公司要扩大规模，成为大型连锁，现在想把总公司变更地址，主要用于总公司仓库，原总公司是挂着一家药店门面的，现在店面想新办为另外一个分店，在总公司和分店办证期间的工商，税务和会计工作的怎么交接处理
你好，直接去申请变更就行了，没什么特殊处理的
29楼
2022-12-19 15:31:16
全部回复
簡=_=愛：回复小云老师 那会计做账只把单位名称换了做还是重新建账，总公司的库存在分公司销售着，总公司新建账，分公司更改名称做账。这总处理对吗？
2022-12-19 16:10:07
小云老师：回复簡=_=愛对，原本有的你换个名字就是，新注册的才新建账
2022-12-19 16:29:20
伍老师(1)
职称：中级会计师
4.92
解题: 0.06w
引用 @ 丰富的招牌 发表的提问：
快递行业总部跟分部之间有业务往来，会计记账怎么做
您好！计入内部往来就行了
30楼
2022-12-19 15:50:02
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