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分店之间和总部的会计处理
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 孙雅勋 发表的提问：
不同的行业之间差别大么？现在是建筑总包会计，想去做酒店会计?现学的话，多长时间能胜任
这两个有差别，你可以学习我们实操，有基础上手很快
61楼
2022-12-26 15:54:55
全部回复
孙雅勋：回复venus老师 实操全看懂就能应对了？
2022-12-26 16:13:28
venus老师：回复孙雅勋实物中会有出入，我们也是尽量模拟
2022-12-26 16:40:59
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ loading...... 发表的提问：
总店想将一个分店的财务分开做账，对于之前几个月已并入总店的账务怎么来分开？之前这个分店的收入和支出都在总店的帐户里，我把明细整理出来后怎么分开做帐呢？总店支付的分店费用是不是可以做其他应收帐款？分店之前入总店的收入要做成什么？其他应付款吗？
以前已经进入总店，就不需要调出来，你只需要从他分开那天开始。以后的收入单独计算就可以了。
62楼
2022-12-26 16:00:52
全部回复
loading......：回复何江何老师 老板之间有矛盾现在要我把分店的收入支出从几个月前就分开来做？我该怎么处理好？
2022-12-26 16:28:53
何江何老师：回复loading......你好同学，正常的做就可以了同学，你可以分开几个月做的
2022-12-26 16:56:31
loading......：回复何江何老师 老师能解答详细些吗？我是新手，总店支付的分店费用是不是可以做其他应收帐款？分店之前入总店的收入要做成什么？其他应付款吗？
2022-12-26 17:19:41
何江何老师：回复loading......总店支付的分店费用是不是可以做其他应收帐款---是可以的 分店之前入总店的收入要做成什么？--这个是分店自己的收入转入本年利润后直接从所有者权益里转过来
2022-12-26 17:49:31
loading......：回复何江何老师 对不起，我没明白，如果是1—4月入总店的收入，我要怎么进行帐务处理？
2022-12-26 18:01:12
何江何老师：回复loading......这个是你在分店的账上记成是你们的收入 总店这边合并之后就是长期股权投资的总额里增加一块了
2022-12-26 18:17:02
loading......：回复何江何老师 总店老板想把分店分开，当成另一公司来做，支出算借给分店的钱，分店入总店帐里的这块收入，总店要怎么来进行帐务处理呢
2022-12-26 18:27:52
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 若安 发表的提问：
老师，医药连锁经营，总部入库后，分给分店销售。税务上怎么处理，分店都有营业执照。是总部给分店开发票吗？商品单价是不加价配送的
总部给分店开发票，按销售处理。若收取配送费，应做为价外费用处理
63楼
2022-12-26 16:23:59
全部回复
若安：回复文文老师 必须按销售开发票吗？
2022-12-26 16:36:38
若安：回复文文老师 可不可以不开发票，做无票收入
2022-12-26 16:56:44
文文老师：回复若安可以不开发票，做无票收入。
2022-12-26 17:10:12
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 002 发表的提问：
公司内部之间材料调拨，中间有折价，折价部分怎么处理呢
那你们这个有开发票吗？
64楼
2022-12-27 15:02:35
全部回复
002：回复朴老师 不开票呀 就是公司的仓库调拨到项目部的仓库
2022-12-27 15:39:59
朴老师：回复002那就直接仓库之间调拨就行了，不用做分录的，是公司内部的
2022-12-27 15:54:24
002：回复朴老师 调拨的时候有折价 ，按半价调拨给项目部的
2022-12-27 16:24:23
朴老师：回复002这个计入项目部的成本就行了，公司内部不做分录的
2022-12-27 16:38:26
002：回复朴老师 正常的业务不是应该 借：原材料-项目部，贷：原材料-公司 吗 但是现在中间有差价 就是借：原材料-项目部（半价），贷：原材料-公司（原价）；中间的差价就不知道借记什么科目
2022-12-27 17:03:51
朴老师：回复002这个是你们内部做的，报税的时候这个是不体现的，还得合并了
2022-12-27 17:19:03
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ ???? 柠檬会计???? 发表的提问：
老师好！请问注册连锁店的总店，管理分店的总部，总店注册的经营范围是跟分店一样吗
嗯，这个范围是一样的
65楼
2022-12-27 15:30:32
全部回复
???? 柠檬会计????：回复朴老师 那额外还有什么吗？管理的还有什么吗
2022-12-27 15:59:09
朴老师：回复???? 柠檬会计????管理咨询服务吧，再写这个
2022-12-27 16:27:31
???? 柠檬会计????：回复朴老师 哦，好的，谢谢老师
2022-12-27 16:40:44
朴老师：回复???? 柠檬会计????满意请给五星好评，谢谢
2022-12-27 16:55:46
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 笨笨的星月 发表的提问：
我怎么才可以成为svip，学酒店会计处理
找老师成为私人学员~~~~~
66楼
2022-12-27 15:38:45
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 有多好 发表的提问：
老师我想问下酒店行业的会计处理
你好 酒店行业有专门的实操 https://www.acc5.com/course/course_10603.html你可以去看看 常用业务的会计处理
67楼
2022-12-27 16:04:05
全部回复
有多好：回复meizi老师 就是一次性的东西时物料用品，可以循环使用的是低值易耗品对吗
2022-12-27 16:21:26
meizi老师：回复有多好你好 是的 可以计入低值易耗品 领用做摊销就行
2022-12-27 16:43:06
有多好：回复meizi老师 一次性的和循环使用的都计入低值易耗品吗
2022-12-27 17:12:23
meizi老师：回复有多好嗯 可以的 你到时领用摊销就行
2022-12-27 17:29:37
有多好：回复meizi老师 摊消时计入主营业务成本吗
2022-12-27 17:51:40
meizi老师：回复有多好你好 物料的话 是的 计入成本就行
2022-12-27 18:20:45
有多好：回复meizi老师 那一次性的和循环使用的都计入低值易耗品吗
2022-12-27 18:41:10
meizi老师：回复有多好嗯 是的 计入低值易耗品
2022-12-27 19:04:21
有多好：回复meizi老师 那分别怎么摊消啊
2022-12-27 19:26:32
有多好：回复meizi老师 那分别怎么摊消啊
2022-12-27 19:49:11
meizi老师：回复有多好买来 借周转材料-低值易耗品 贷银行存款 摊销 借管理费用或者成本等 贷周转材料-低值易耗品
2022-12-27 20:00:35
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ love·Q 发表的提问：
酒店企业房价中包含的早餐如何进行会计处理？
你好。同学。计入营业成本。
68楼
2022-12-27 16:23:59
全部回复
love·Q：回复陈诗晗老师 老师，可以冲减收入吗？
2022-12-27 16:47:19
陈诗晗老师：回复love·Q同学，八年的早餐属于成本
2022-12-27 16:58:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
酒店接受酒水捐赠会计处理
借；库存商品等科目 贷；营业外收入
69楼
2022-12-28 15:27:47
全部回复
默雨老师
职称：初级会计师
4.96
解题: 0.12w
引用 @ 阳光 发表的提问：
老师：我们店是水果店，有水果分店，每天都向各分店发出商品，能做会计分录：借：发出商品贷：库存商品销售时，借：主营业务成本贷：发出商品。如果水果有坏的，借：管理费用一商品损失贷：发出商品有着样的会计分录吗？水果分店之间有商品的调拔怎么处理？水果店商品相互间调拔怎么办？
你好，分店独立核算吗
70楼
2022-12-28 15:53:57
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 风儿 发表的提问：
公司注销最后账务处理，还涉及盈余公积余额和总公司之间其它应付款，实收资本，最后的会计分录应该怎么做？
这些都转入未分配利润吧
71楼
2022-12-28 16:00:43
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 会会2019 发表的提问：
公司之间以物换物的会计处理？
你好 借：库存商品或原材料—换入 ，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品—换出
72楼
2022-12-28 16:09:11
全部回复
会会2019：回复邹老师 对方公司的会计处理呢？是否一样？
2022-12-28 16:24:06
邹老师：回复会会2019你好，对方公司的会计处理，也是一样的啊 
2022-12-28 16:47:01
会会2019：回复邹老师 好的，谢谢哦
2022-12-28 17:04:56
邹老师：回复会会2019不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2022-12-28 17:22:33
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
有个问题想要请教一下，就是连锁药店我们总部是一般纳税人，如果把下面的分店变更为小规模纳税人的话，分店是不是需要单独做账务处理。分店的商品从总部拿，那总部是不是需要开发票给分店呢
 你好 ；      是的。 分店有营业执照的； 需要单独核算的； 是的  
73楼
2022-12-28 16:20:59
全部回复
陪你考证的初级班主任：回复meizi老师 就是总部需要开发票给门店 那这个相当于也没享受到小规模减免的政策呀
2022-12-28 16:37:18
meizi老师：回复陪你考证的初级班主任 你好；      门店是单独去销售 ；门店可以当地 按个体户来报 小规模享受的；   
2022-12-28 16:50:02
陪你考证的初级班主任：回复meizi老师 那我总部要开票给门店还不是没有减少，我主要是要把总部的收入分出去嘛
2022-12-28 17:11:24
meizi老师：回复陪你考证的初级班主任 你好 ；       是的。  意思就是总部和分店要分别里做着    
2022-12-28 17:39:13
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 另一半 发表的提问：
老师，店员将商品低于进价出售，会计分录怎么出？收回差价部分会计分录又怎么处理？供应商应付款会计分录怎么处理
那么低价出售的话，就是正常按照销售收入处理，同时结转相关的成本，直说收入的金额会低一点。收回差价是什么意思？
74楼
2022-12-29 15:09:03
全部回复
另一半：回复陈诗晗老师 店员卖错价格，比进价还低的价格出售，低于进价部分的款我们从员工那里收回差价
2022-12-29 15:45:04
陈诗晗老师：回复另一半那你这个就是按照你销售的低价，再加上业务员要补的差价，来确认你的应收账款和你的主营业务收入。实际上你并没有低价销售呀，因为这个差价业务员补你了。
2022-12-29 16:09:50
另一半：回复陈诗晗老师 老师，这个是超市里的联营商品，会计分录要怎么出？
2022-12-29 16:29:24
陈诗晗老师：回复另一半直接按照正常的销售结转收入结转成本，那么你这里收入就是你的卖价，加上业务员补你的这一部分。
2022-12-29 16:58:36
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 青年大叔 发表的提问：
总部调拨商品到分店时，怎么做会计分录？
您好，如果是统一核算，不用作分录，只进行转库操作即可。如果是独立核算，那就要开发票处理了。
75楼
2022-12-29 15:35:08
全部回复
青年大叔：回复王雁鸣老师 转库操作是由财务人员完成还是其他人也可以操作？
2022-12-29 15:51:10
王雁鸣老师：回复青年大叔您好，库管人员即可操作。财务人员进行审核。
2022-12-29 16:03:22
青年大叔：回复王雁鸣老师 那我们单位库管人员审核合理吗？老板问我
2022-12-29 16:21:19
王雁鸣老师：回复青年大叔您好，不合理的，要财务人员审核比较合理。
2022-12-29 16:45:08
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