夕阳醉了：回复邹老师 是每个店单独出报表还是统一做一起

邹老师：回复夕阳醉了一般是单独出具报表，然后还需要汇总做个报表

听雨：回复meizi老师 我们把自己的货物放在分销商那里，然后由他们出售，我们只付佣金，或者直接成本价给他们，让他们销售，销售款是他们自己收的的

meizi老师：回复听雨 你好 ；      你们意思是     对方  代销赚取服务费的话； 按     委托方发出商品时，不确认收入，实际收到代销清单时，在确认收入： 借：委托代销商品/发出商品 贷：库存商品 收到代销清单时，以全额确认销售收入，支付的代销手续费并不从销售收入中扣除，并结转成本： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额） 同时，结转成本： 借：主营业务成本 贷：委托代销商品/发出商品 确认代销手续费，支付给委托方的代销手续费作为企业的销售费用核算： 借：销售费用 应交税费——应交增值税（进项税额）（受托方开具的应税服务专票） 贷：应收账款 实际收到货款时，扣除了应支付的手续费佣金之后的净额： 借：银行存款/库存现金 贷：应收账款

听雨：回复meizi老师 那在我们公司拿货，自己销售，有时候预付一部分货款，有时候全额付款，该怎么做分录呢？

meizi老师：回复听雨 你好；   借银行存款贷应收账款。    销售出去借应收账款贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税  

听雨：回复meizi老师 好的，谢谢啦

meizi老师：回复听雨 不客气的。帮到你就好； 满意请给予评价  

黄黄：回复郭老师 是做内账

郭老师：回复黄黄前面的你们领导也要求单独做吗 从你单位要求开始的月份，把销售费用单独做出来，其他的平均分摊

黄黄：回复郭老师 是销售部门 以后独立成一个公司 但是 还是在总部拿货

郭老师：回复黄黄给你们钱吗 做购入，

我的54：回复月月老师 按金税盘开票数交，但收取时有一部分现金，一部分在报表中扣除，

月月老师：回复我的54你好，你是怎么在报表中扣除的。

学堂用户_ph490551：回复陈诗晗老师 有详细一点的吗

陈诗晗老师：回复学堂用户_ph490551抵消分录就是前面给你的 如果你需要连锁企业具体核算，这个涉及面太广，建议听一下实操课程喔

vivi：回复逸仙老师 开的

逸仙老师：回复vivi那就回总部B公司的钱作为你们的收入，管理费作为费用

逸仙老师：回复vivi借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税，收到A公司打回的款：借：销售费用 银行存款 贷：应收账款

vivi：回复逸仙老师 B公司，往A公司对公账户打一部分，往跟无关个人账户打一部分，我想做内外两套账，对外只做进A公司对公得账户，这样可以吗？

逸仙老师：回复vivi那你的数字得跟票对的上

vivi：回复逸仙老师 你说的票，是指B公司开给A公司的管理费发票？

逸仙老师：回复vivi打给A公司的帐是通过公户吗

vivi：回复逸仙老师 是的，B公司是对公账户打款的。一部分打给A对公，一部分打给跟公司无关的个人

逸仙老师：回复vivi最好按正规的来，怕因为查A公司的帐而牵扯出你们公司的帐

sake.：回复何江何老师 你是说分包可以按专票给我抵扣

何江何老师：回复sake.同学我们是按差额征税的，别人给你的发票你当然可以抵