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计提折旧时怎么做会计处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 蓉儿 发表的提问：
老师请问一下，现在发现19年购入的固定资产计提折旧时间有问题，折旧时间长了，每月计提少了现在怎么处理
你好，折旧时间长了，每月计提少了，现在补计提折旧就是了
136楼
2023-02-05 16:30:49
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蓉儿：回复邹老师 把之前每月少提的提出来吗？
2023-02-05 17:00:25
邹老师：回复蓉儿你好，是的（把之前每月少提的提出来）
2023-02-05 17:27:56
蓉儿：回复邹老师 老师，那现在需要取修改当时录入的固定资产卡片吗？如果不修改后期还是会少提，如果修改那之前每月的计提是不是会受影响
2023-02-05 17:44:05
邹老师：回复蓉儿你好，需要修改固定资产的卡片信息，之前每个月的折旧是会受影响的
2023-02-05 18:10:50
蓉儿：回复邹老师 修改后，以前每月的费用会增加，这样年底利润也会变动，可是12月的的财务报表已报，怎么处理哦？
2023-02-05 18:27:58
邹老师：回复蓉儿你好，需要对之前报送的报表做更正
2023-02-05 18:39:53
蓉儿：回复邹老师 这个影响年报吗？因为现在要年报了
2023-02-05 19:06:01
邹老师：回复蓉儿你好，会影响年度汇算清缴申报的
2023-02-05 19:33:19
蓉儿：回复邹老师 那年报要按更改之后的报还是没更改的报
2023-02-05 19:54:55
邹老师：回复蓉儿你好，那年报要按更改之后的申报。
2023-02-05 20:21:27
蓉儿：回复邹老师 好的
2023-02-05 20:36:03
邹老师：回复蓉儿祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-05 21:05:31
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.69w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
高新企业为研发购买设备计提折旧时怎么做会计分录？
您好 借：研发支出~资本化支出 贷：累计折旧
137楼
2023-02-05 16:45:38
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 深情的夕阳 发表的提问：
月购入设备一台，价值50 000元，预计使用5年，做出12月计提折旧的处理。   预算会计和财务会计该怎么做分录
借固定资产 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助预算收入
138楼
2023-02-05 17:12:00
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深情的夕阳：回复紫藤老师 金额怎么算
2023-02-05 17:24:33
紫藤老师：回复深情的夕阳借固定资产50 000 贷财政补助收入50 000 借事业支出50 000 贷财政补助预算收入50 000
2023-02-05 17:51:50
深情的夕阳：回复紫藤老师 预计使用5年，做出12月计提折旧的处理？？？？？？？
2023-02-05 18:09:16
紫藤老师：回复深情的夕阳预计使用5年，做出60月计提折旧 借 业务活动费 贷 累计折旧
2023-02-05 18:23:29
深情的夕阳：回复紫藤老师 怎么算
2023-02-05 18:48:26
紫藤老师：回复深情的夕阳价值50 000元，预计使用5年每月折旧50000/60
2023-02-05 19:11:15
深情的夕阳：回复紫藤老师 不对吧
2023-02-05 19:22:34
深情的夕阳：回复紫藤老师 月购入设备一台，价值50 000元，预计使用5年，做出12月计提折旧的处理。
2023-02-05 19:42:43
紫藤老师：回复深情的夕阳如果不考虑净残值的话
2023-02-05 19:58:43
深情的夕阳：回复紫藤老师 可以完整的写出来吗，老师你说的这个完全不懂
2023-02-05 20:21:50
紫藤老师：回复深情的夕阳借固定资产 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助预算收入 借 业务活动费 贷 累计折旧
2023-02-05 20:36:01
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 淼淼 发表的提问：
购买的二手固定资产怎么处理？计提折旧这块怎么处理
你好，按照购入价和折旧年限，计提折旧，
139楼
2023-02-06 14:56:36
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淼淼：回复庄老师 有的固定资产已经折完规定的年限了，怎么办，有的还剩一年多，剩一年多的按这个剩下的继续折旧吗？
2023-02-06 15:15:08
庄老师：回复淼淼固定资产已经折完规定的年限不用计提，剩一年多的按重新确定折旧年限
2023-02-06 15:33:00
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 赵建新 发表的提问：
固定资产折旧计提完了，剩下的残值怎么做账务处理
你好，残值没有出售时，不用做账务处理
140楼
2023-02-06 15:02:00
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安老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.05w
引用 @ 小温柔 发表的提问：
老师，7月入账的固定资产，8月做账时候忘记计提折旧了，现在怎么处理？
补提折旧，就是在9月提2个月折旧。
141楼
2023-02-06 15:17:58
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 知性的冷风 发表的提问：
发现2018固定资产提折旧 把贷方的 累计折旧 做成了 固定资产 现在怎么处理
你这个可以账务调整的额，借：固定资产 贷：累计折旧
142楼
2023-02-07 14:21:33
全部回复
知性的冷风：回复辜老师 这个跨年了 也是这样吗
2023-02-07 14:41:23
辜老师：回复知性的冷风是的，是这样调整的
2023-02-07 15:10:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 张梓荣 发表的提问：
做帐时忘记计提折旧会影响到什么
你好，核算的准确性，会影响利润情况等
143楼
2023-02-07 14:39:54
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 马海霞 发表的提问：
预提折旧计提的时候，需要怎么做
你资产在用了，就计提折旧，为什么预计提
144楼
2023-02-07 14:58:21
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 哈哈 发表的提问：
机器售后回租的会计处理是怎样的，出售时，会计上如何处理，回租支付租金和利息又是如何处理，那该机器还提折旧？
出售资产 借:固定资产——融资性售后回租固定资产 贷:固定资产——在用固定资产 借:银行存款 未确认融资费用 贷:长期应付款 支付租金 借:长期应付款 贷:银行存款
145楼
2023-02-07 15:06:29
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陈诗晗老师：回复哈哈计提折旧 借:管理费用等相关科目 贷:累计折旧 分摊未确认融资费用 借:财务费用 贷:未确认融资费用 期满时 借:固定资产——在用固定资产 贷:固定资产——融资性售后回租固定资产。
2023-02-07 15:51:54
哈哈：回复陈诗晗老师 那在出售该资产，我方需要开出发票给融资公司？
2023-02-07 16:21:17
陈诗晗老师：回复哈哈需要开具发票给他方。
2023-02-07 16:41:26
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 木木 发表的提问：
1月份做账时发现去年折旧多计提了，固定资产残值是负数了，怎么处理
同学你好，需要红冲之前的分录，你之前的分录是怎么做的？
146楼
2023-02-07 15:11:59
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木木：回复彩丽老师 借 管理费用 折旧 贷 累计折旧
2023-02-07 15:32:20
彩丽老师：回复木木跨年红冲多计提金额 比如是200，分录是 借：以前年度损益调整 -200 贷：累计折旧-200 同时结转 借：以前年度损益调整 200 贷：利润分配-未分配利润200
2023-02-07 15:42:43
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 伽南香22 发表的提问：
固定资产未计提过折旧，18年就出售了，怎么处理具体的会计分录怎么写
借固定资产清理 贷固定资产 借银行存款 贷固定资产清理
147楼
2023-02-08 14:13:27
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ kj_kczDBryEt1Z5 发表的提问：
2019年11月购进一台电脑，12月份忘记计提折旧，现在发现要补计提折旧应该如何进行账务处理
借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
148楼
2023-02-08 14:35:14
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kj_kczDBryEt1Z5：回复轶尘老师 是都可以直接在12月份补充，然后直接在汇算清缴中调整呢。因为金额很少，一个月就100来块，不知道那种方式更为合适
2023-02-08 14:54:22
轶尘老师：回复kj_kczDBryEt1Z5如果你能改12月的账 可以直接做到12月
2023-02-08 15:21:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 靠谱姐李岷芳|个人IP创业税筹专家 发表的提问：
我司是一间咨询服务公司，有一台汽车一直计提折旧中，本月已经折旧到只余下残值了，应该如何处理，账务处理如何做？
你好，这个车辆是继续还在使用还是报废了？
149楼
2023-02-08 14:51:48
全部回复
靠谱姐李岷芳|个人IP创业税筹专家：回复邹老师 继续使用
2023-02-08 15:04:11
邹老师：回复靠谱姐李岷芳|个人IP创业税筹专家你好，那就不需要计提折旧，也不需要做固定资产处置处理了
2023-02-08 15:27:59
靠谱姐李岷芳|个人IP创业税筹专家：回复邹老师 好的，谢谢您！
2023-02-08 15:39:23
邹老师：回复靠谱姐李岷芳|个人IP创业税筹专家不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-08 15:59:20
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ ZOE.n 发表的提问：
我们问其他公司买的旧电脑。卖给我们公司提供了在他们公司计提折旧清单。我按照新固资折旧36个月入账么，还是按照剩余折旧年限，买新电脑和旧电脑有账务处理有区别么
你好，你按照三年入账折旧的哦，新旧电脑没有区别
150楼
2023-02-08 15:11:59
全部回复
ZOE.n：回复朴老师 您好，有的人说直接入费用，是要计提的是吧。总共2万多.好几台。我都是按新固资3年折旧？老师我刚接手一家教育培训行业，之前集团会计都是严格按照权责发生制做收入和成本摊销，我们是集团子公司独立出来了。我是不要继续延续之前会计的做法，以后公司要融资未来想要上市
2023-02-08 15:44:18
ZOE.n：回复朴老师 您好，有的人说直接入费用，是要计提的是吧。总共2万多.好几台。我都是按新固资3年折旧？老师我刚接手一家教育培训行业，之前集团会计都是严格按照权责发生制做收入和成本摊销，我们是集团子公司独立出来了。我是不要继续延续之前会计的做法，以后公司要融资未来想要上市
2023-02-08 16:12:42
朴老师：回复ZOE.n两万多的话就计入固定资产，可以延续之前的做法
2023-02-08 16:23:34
ZOE.n：回复朴老师 好的，谢谢
2023-02-08 16:40:36
朴老师：回复ZOE.n不用客气，满意请给五星好评，谢谢
2023-02-08 16:58:02
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