称心的书包：回复Lily老师 那如果销项大于进项需怎么处理

Lily老师：回复称心的书包销项大于进项，应交税金在贷方，不用处理

行っている：回复答疑郭老师 这个月就要这样处理吗，现在还没申报，下个月才拿到银行回单，

行っている：回复答疑郭老师 附加说怎么处理

答疑郭老师：回复行っている当月销项大于进项是这么做，附加税需要计提，借税金及附加贷应交税费 次月申报缴税借未交增值税贷银存

马莉：回复轶尘老师 直到销项大于进项，才要结转处理，对吗？

轶尘老师：回复马莉是的！你的理解正确！

月下锄草：回复袁老师 感谢老师及时解答，谢谢！这月留底不用做会计分录，下个月直接将留底的进项税金额再抵扣增值税即可是吧？

袁老师：回复月下锄草是的

v呼其v：回复邹老师 这样增值税下设的三级科目进项和销项都有余额了，可不可以做一笔 借：增值税销项 和未交增值税 贷：增值税进项？

邹老师：回复v呼其v你好，是的，有余额并不代表就是错的 你提供 的方式虽然进项销项结转平了，但是恰恰是错误的

多多：回复maize老师 老师，账不平呀 借：销项税额100 转 出未交增值税 200 贷：进项税 300 转 出未交增值税 200 1 2 1 4 9 2 5 2021年04月结转进税项 2221001005 应交税费-应交增值税－转出未交增值税 余额：117574.52 5 8 7 8 7 2 6 2021年04月结转进税项 2221001001 应交税费-应交增值税－进项税额 余额：0.00 7 0 9 3 6 5 1 2021年04月结转进税项 2221001005 应交税费-应交增值税－转出未交增值税 余额：117574.52 5 8 7 8 7 2 6 项 2221001006 应交税费-应交增值税－销项税额 余额：0.00 1 2 1 4 9 2 5 2021年04月结转进税项 2221001005 应交税费-应交增值税－转出未交增值税 余额：117574.52 5 8 7 8 7 2 6 2021年04月结转进税项 2221001001 应交税费-应交增值税－进项税额 余额：0.00 7 0 9 3 6 5 1 2021年04月结转进税项 2221001005 应交税费-应交增值税－转出未交增值税 余额：117574.52 5 8 7 8 7 2 6

maize老师：回复多多借：销项税额100 转 出未交增值税 200 贷：进项税 300   不做别的了

多多：回复maize老师 好谢谢老师

maize老师：回复多多好的我先回复别的学员了

小才：回复江老师 剩余的进项税额可以下月抵扣吗

江老师：回复小才可以下月抵扣处理。就是属于本月的留抵税额

小才：回复江老师 请问在纳税申报系统怎么操作

江老师：回复小才这个正常的填附表一（销项税额），正常填附表二（进项税），填好后主表主动出来留抵税额是多少

小才：回复江老师 好的，谢谢

江老师：回复小才有不明白的问题再咨询服务

喜哈哈：回复宋生老师 也就说只有在销项大于进项的时候月末结转到应交税费-转出未交增值税。当当月进项大于或者加上留底进项大于销项税额时，月末都不需要做结转动作是吗？

宋生老师：回复喜哈哈你好！是的。就是这样

喜哈哈：回复宋生老师 到年末时，一次性将本年的进项税额和销项税额结转余额为零

宋生老师：回复喜哈哈你好！可以转也可以不转。没有要求转

喜哈哈：回复宋生老师 好的，谢谢老师

宋生老师：回复喜哈哈你好！不用客气的了