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未收到发票的费用会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 小巧的宝贝 发表的提问：
支付车辆保险费用，但未收到发票会计分录怎么做，收到发票后，会计分录是什么。谢谢
借其他应收款 贷银行存款，没有收到发票做这个。
1楼
2022-12-12 11:51:48
全部回复
郭老师：回复小巧的宝贝发票到了，借管理费用，保险贷其他应收款。
2022-12-12 12:06:45
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 2333333 发表的提问：
厂房的设计费用已付，但未收到发票，会计分录怎么写
借：预付账款贷：银行存款
2楼
2022-12-12 13:03:46
全部回复
2333333：回复袁老师 是等发票到了，再计入长期待摊费用吗？厂房是租赁的
2022-12-12 13:23:02
袁老师：回复2333333是的 啊
2022-12-12 13:36:07
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 空镜子 发表的提问：
费用发票未收到，先暂估，这个会计分录怎么做？
借：管理费用贷：应付账款--暂估
3楼
2022-12-12 14:06:16
全部回复
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 文文 发表的提问：
厂房的设计费用已付部分款项，但未收到发票，会计分录怎么写
借：预付账款 贷：银行
4楼
2022-12-12 15:02:30
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 迷糊? 发表的提问：
本月实际发生的费用，但未收到发票应改怎么做会计分录？
借费用贷银存
5楼
2022-12-12 16:02:22
全部回复
迷糊?：回复郭老师 也没得给钱
2022-12-12 16:53:39
郭老师：回复迷糊?借费用贷应付账款
2022-12-12 17:11:39
迷糊?：回复郭老师 这个费用的实际支付人不一定是真正的开票人，拿其他的票来抵这笔费用，我可以暂估费用吗，借：费用 贷：其他应付暂估，季末要把费用做进去要不所得税很高，后面我还要把这个费用再调回来吗？
2022-12-12 17:36:02
郭老师：回复迷糊?不要做暂估，你这个不是库存 预提费用已经取消了
2022-12-12 17:46:30
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 。 发表的提问：
收到运费发票，已认证但未付款的会计分录用什么好呢
你好！ 是采购还是销售环节的运费？
6楼
2022-12-12 16:56:19
全部回复
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 迷人的往事 发表的提问：
年末应计提管理费用，但是未收到发票怎么做会计分录
你好，暂估入账明年补上的啊
7楼
2022-12-12 18:17:39
全部回复
迷人的往事：回复龙枫老师 税怎么做
2022-12-12 18:34:24
迷人的往事：回复龙枫老师 能说具体借贷方的科目吗？答案太抽象
2022-12-12 18:49:18
龙枫老师：回复迷人的往事借 管理费用 贷 银行存款 汇算清缴之前补上发票就行的啊
2022-12-12 19:08:10
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.69w
引用 @ 潘洁莉 发表的提问：
去年付款商标申报服务费但未收到发票，会计分录直接做成借：管理费用 贷：银行存款 今年收到发票，会计分录该怎么做?
如果数据没错误，可以直接贴在原来凭证的后边
8楼
2022-12-12 19:13:58
全部回复
潘洁莉：回复暖暖老师 数据没有错误，可以直接贴，不需要做以前年度损益调整吗?
2022-12-12 19:43:12
暖暖老师：回复潘洁莉不需要的，这事允许的
2022-12-12 20:08:57
潘洁莉：回复暖暖老师 好的，谢谢老师
2022-12-12 20:25:43
暖暖老师：回复潘洁莉不客气，麻烦给于好评
2022-12-12 20:49:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ smile 发表的提问：
发票未收到，但是运输费已经入销售费用，但是下月收到专票，会计分录怎么做？
你好，应当计入预付账款，取得发票计入费用的
9楼
2022-12-12 20:24:58
全部回复
smile：回复邹老师 挂其他应收款可以吗
2022-12-12 20:39:49
邹老师：回复smile你好，计入预付账款核算，而不是其他应收款的
2022-12-12 21:06:15
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 粗暴的戒指 发表的提问：
收到物业费发票，未付款怎么做会计分录
你好！计入其他应付款
10楼
2022-12-12 21:31:03
全部回复
粗暴的戒指：回复QQ老师 借方是什么
2022-12-12 21:54:11
QQ老师：回复粗暴的戒指你好！计入你们的相关费用
2022-12-12 22:05:49
粗暴的戒指：回复QQ老师 收到5月，6月，7月物业管理费发票，会计分录借方和贷方是什么科目
2022-12-12 22:19:15
粗暴的戒指：回复QQ老师 6月和7月还没到没办法计入费用
2022-12-12 22:36:59
QQ老师：回复粗暴的戒指你好！借：相关费用（物业费哈上的部门来划分）贷：其他应付款
2022-12-12 23:05:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 哩哩啦啦啦啦啦啦所所 发表的提问：
未收到发票时同,会计分录怎么做,收到发票认证了,会计分录又怎么做
你好，是购进货物没有收到发票，今后又收到了发票吗？
11楼
2022-12-12 22:38:40
全部回复
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 因为前期发票没有认证,所以未入帐,这个月认证了一部分,从这个月开始入帐摊销可以吗?
2022-12-12 23:07:40
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好 取得发票没有认证 借；相关科目 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款等科目 发票认证了 借； 应交税费（进项税额） 贷； 应交税费（待认证进项税额） 你所指摊销是？
2022-12-12 23:37:02
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 能说一下详细的会计分录吗
2022-12-12 23:55:39
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，这个就是详细的分录啊 取得发票没有认证 借；相关科目 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款等科目 发票认证了 借； 应交税费（进项税额） 贷； 应交税费（待认证进项税额）
2022-12-13 00:24:30
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 付款时,借预付帐款 240万 贷 银行存款240万 每月摊销时 借制造费用20万 贷预付帐款20万 收到认证发票时 借长期待摊费用186.9 应交税金-应交增值税进项税额33.1万, 贷预付帐款220 ，这样对吗
2022-12-13 00:40:19
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，应当是取得发票先计入长期待摊费用，然后摊销计入制造费用才是的
2022-12-13 00:50:51
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 那就是未取得发票,实际支付了,也不用先摊销是吗
2022-12-13 01:14:38
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，需要取得发票才做摊销的
2022-12-13 01:30:35
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 好的,谢谢,那取得发票的时间不一至,有早有晚,那这个怎么分摊
2022-12-13 01:50:16
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，根据发生的长期待摊费用总金额/预计受益期限计算平均摊销
2022-12-13 02:02:56
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 如果1月50万,2月80万,3月70万,那1月底要摊销吗?
2022-12-13 02:13:25
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，这个费用发生完了什么时候受益就需要开始摊销的
2022-12-13 02:39:00
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ JIAYAN 发表的提问：
发票未收到的会计分录怎么做？
你好 借：预付账款 贷：银行存款
12楼
2022-12-12 23:49:49
全部回复
JIAYAN：回复月月老师 发票收回怎么做？
2022-12-13 00:13:59
月月老师：回复JIAYAN你好 借：成本费用 贷：预付账款
2022-12-13 00:41:40
JIAYAN：回复月月老师 借：主营务成本 贷：预付账款可以吗？
2022-12-13 00:53:29
月月老师：回复JIAYAN你好，主营业务成本也是可以的。
2022-12-13 01:13:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 彤彤 发表的提问：
老师，您好！收到费用专用发票，款已付，未认证，要如何做会计分录？
你好 借：管理费用等科目 ，应交税费—应交增值税（待认证进项税额），  贷：银行存款 
13楼
2022-12-13 01:06:14
全部回复
彤彤：回复邹老师 等到认证时做什么科目冲回呢
2022-12-13 01:19:09
邹老师：回复彤彤你好 等到认证时，账务处理是 借：应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应交税费—应交增值税（待认证进项税额）
2022-12-13 01:40:49
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 彤彤 发表的提问：
老师，您好！收到费用专用发票，款已付，未认证，要如何做会计分录？
借:管理费用 应交税费应交增值税待认证进项税额 待:银行存款
14楼
2022-12-13 02:06:24
全部回复
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.59w
引用 @ 品味人生 发表的提问：
收到发票未付款会计分录
同学，你好 借：库存商品/费用 贷：应付账款
15楼
2022-12-13 03:30:38
全部回复
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