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年末典当行会计分录怎么做
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 做最好的自己 发表的提问：
年末结转利润分配的会计分录怎么写？数据怎么算？
借本年利润 贷利润分配未分配利润，根据你这个本年利润期末余额结转这个结转为0 这个，本年利润没有期末数，你要是相反就做做借利润分配未分配利润 贷本年利润
226楼
2023-03-06 14:56:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 惘然 发表的提问：
年末企业所得税未计提，1月份缴纳了所得税得会计分录怎么做
借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款
227楼
2023-03-07 14:04:51
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惘然：回复邹老师 以前年度损益调整这个科目我应该加到添加哪里
2023-03-07 14:19:30
邹老师：回复惘然你好，是损益类科目
2023-03-07 14:49:04
惘然：回复邹老师 直接在损益类增加大类科目吗？
2023-03-07 15:11:40
邹老师：回复惘然你好，是的，是一级科目 在未分配利润科目之前增加
2023-03-07 15:33:54
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
充值到ECT怎么做会计分录，后来的通行费又怎么做会计分录？
借预付账款 贷银行款 借管理费用 贷预付账款
228楼
2023-03-07 14:24:37
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 沐浴阳光 发表的提问：
典当行资产减值损失是如何计提的
你好，同学。按你实际 资产的账面价值 和可变现比较，如果出现减值再处理的
229楼
2023-03-07 14:53:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 四毛呀 发表的提问：
我是工程行业，开具发票时怎么做会计分录，当月款已收到？
借：银行存款贷：应收账款
230楼
2023-03-08 13:41:11
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ ????凤凰涅槃???? 发表的提问：
企业是建筑行业，清包工当时，会计分录怎么做劳务成本呢
建议支付了款项，拿到发票，借；劳务成本，贷：现金或者银行存款等科目。
231楼
2023-03-08 14:02:52
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 俏皮的黑猫 发表的提问：
请问当月进项当月转出，会计分录怎么做
你好 借：原材料等科目 ，贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）， 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
232楼
2023-03-08 14:24:01
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俏皮的黑猫：回复邹老师 借:管理费用 -福利费 751.33 应交税费-进项税额 97.67 贷：现金 849
2023-03-08 14:53:29
邹老师：回复俏皮的黑猫你好 借：管理费用 -福利费97.67 ，贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）97.67 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）97.67， 贷；应交税费-未交增值税97.67 借；应交税费-未交增值税 97.67， 贷；银行存款97.67
2023-03-08 15:20:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 小月 发表的提问：
当天开票当天收到回款，会计分录怎么做
借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费
233楼
2023-03-08 14:50:59
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小月：回复邹老师 @邹老师：谢谢老师
2023-03-08 15:14:59
邹老师：回复小月不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-03-08 15:37:16
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 张小宝 发表的提问：
缴纳当月保险，会计分录怎么做
你好这个看这个截图做分录
234楼
2023-03-09 14:14:34
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 大力的砖头 发表的提问：
您好 去年的合同 今年公司开发票 怎么做会计分录 是做当期损益吗
同学你好！这个是记入当期损益的哦
235楼
2023-03-09 14:28:14
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 乐多 发表的提问：
老师好，请问固定资产年末结转的会计分录怎么做？谢谢老师。
你好，固定资产年末结转，不需要特地做什么分录啊
236楼
2023-03-09 14:50:59
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乐多：回复邹老师 不需要把上年的固定资产期末余额转到下一年初的期初余额吗
2023-03-09 15:05:06
邹老师：回复乐多你好，这个是账面数据的结转登记，不需要再做什么分录啊 
2023-03-09 15:22:45
乐多：回复邹老师 因为固定资产当年做的时候，固定资产是单独一个分录，累计折旧是一个分录，那年末的时候，不需要固定资产减去累计折旧转到下一年吗
2023-03-09 15:42:47
邹老师：回复乐多你好，固定资产，累计折旧的数据分别结转登记账簿，不需要做分录 
2023-03-09 15:53:38
乐多：回复邹老师 好的，谢谢老师。
2023-03-09 16:04:37
邹老师：回复乐多不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2023-03-09 16:22:58
丁小丁老师
职称：注册会计师,CMA,税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 激情的小海豚 发表的提问：
编织年末调整差额的会计分录怎么写
您好！一般根据审计调整的科目做一笔调整凭证就好了，具体怎么调要看是什么原因调整的，汇算清缴前直接调整当年账务，不通过以前年度损益调整科目
237楼
2023-03-12 15:33:21
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 香香 发表的提问：
我司社保是当月扣上月,那么年末要计提出12月份公司部分的社保,分录应该怎么做?
借；管理费用等科目 其他应收款 贷；应付职工薪酬
238楼
2023-03-12 15:58:26
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香香：回复邹老师 这不是人个部分也计提了,年末应该只计提公司部分吧,个人的是代扣代缴,也要计提?
2023-03-12 16:23:50
邹老师：回复香香你好，个人部分也需要计提的
2023-03-12 16:52:10
香香：回复邹老师 但是现在好像个人部分都放在应付职工薪酬科目下了,这样我就没用其他应收款,要怎么作呢?
2023-03-12 17:12:07
邹老师：回复香香发放的时候 借；应付职工薪酬 ——工资 贷；银行存款 其他应收款 这样其他应收款才平了
2023-03-12 17:38:24
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 爱宝宝 发表的提问：
年末公司买童装送客户，付款走对公账户，会计分录怎么做的？
借销售费用业务招待费贷银行
239楼
2023-03-12 16:17:59
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爱宝宝：回复maize老师 公司同时购复印机一台11000元，打印机一台900元，共付款11900元，分录怎么做？
2023-03-12 16:29:43
maize老师：回复爱宝宝复印机可以做固定资产，打印机直接做费用就可以
2023-03-12 16:46:57
爱宝宝：回复maize老师 公司付房租，到税局开发票的税费也是公司出的，应列入什么科目呢？
2023-03-12 17:09:05
maize老师：回复爱宝宝这个纳税证明纳税人是你们公司吗？？
2023-03-12 17:32:07
爱宝宝：回复maize老师 是的，我们是拿着租房合同去税局开票的
2023-03-12 17:56:39
maize老师：回复爱宝宝你的完税证明纳税人是你们公司吗，你完税截图给我看下
2023-03-12 18:25:30
爱宝宝：回复maize老师 完税证明纳税人是房东的名字，我公司租房的租赁发票由我公司拿租房合同去税局开租赁发票，同时开票的税费由公司负担
2023-03-12 18:35:31
maize老师：回复爱宝宝完税证明只能做营业外支出，不能税前扣除
2023-03-12 18:47:40
爱宝宝：回复maize老师 借：营业外支出 贷：银行存款，对吗？
2023-03-12 18:58:34
maize老师：回复爱宝宝是的，你开增值税发票你可以直接做管理费用租赁费，这个交税做营业外支出
2023-03-12 19:15:03
爱宝宝：回复maize老师 还是借：其他应付款―税费 贷：银行存款呢？
2023-03-12 19:38:17
maize老师：回复爱宝宝不管你做啥，反正这个不能税前扣除
2023-03-12 19:58:47
爱宝宝：回复maize老师 谢谢老师耐心解答
2023-03-12 20:13:07
maize老师：回复爱宝宝满意请给五星好评，谢谢。
2023-03-12 20:37:07
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 十里长街杏花红 发表的提问：
典当行应该选择哪个会计准则先，要有抵押贷款和应付绝当溢价这些科目
你好，因为你们典当行很少或者没有进项税额，因此建议你选择小企业会计准则。 那个科目要在初始化的时候，选择你们典当行这个行业的。选择完之后，才会有这些科目的
240楼
2023-03-12 16:31:14
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