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年末典当行会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ Maoying 发表的提问：
以前年度的银行存款多了，会计分录怎么做
你好，是什么原因导致的？
256楼
2023-03-16 14:30:35
全部回复
Maoying：回复邹老师 这个年度对账才发现的，不知道是什么原因造成的
2023-03-16 14:48:33
邹老师：回复Maoying你好，需要知道什么原因才知道贷方用什么科目才正确的
2023-03-16 15:07:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 清水里的鱼 发表的提问：
老师：请问当月分红的会计分录怎么做？
你好 借：利润分配—未分配利润 ，   贷：利润分配—应付股利    借：利润分配—应付股利 ，   贷：应付股利       借：应付股利  ，  贷：银行存款
257楼
2023-03-16 14:35:59
全部回复
赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 毛毛雨 发表的提问：
当月交的印花税怎么做会计分录
借：税金及附加 贷：银行存款
258楼
2023-03-19 15:43:52
全部回复
毛毛雨：回复赵英老师 老师税金及附加这个科目是啥时候开始用的啊？
2023-03-19 16:12:43
赵英老师：回复毛毛雨2016年下半年就开始了
2023-03-19 16:35:54
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 和谐的楼房 发表的提问：
老师，年末调整差额的会计分录怎么编制？
你调整什么差额的会计分录
259楼
2023-03-19 15:52:31
全部回复
和谐的楼房：回复朴老师 分摊制造费用全年实际发生额与计划累计分配额的差额
2023-03-19 16:19:51
和谐的楼房：回复朴老师 计算出来了
2023-03-19 16:31:15
和谐的楼房：回复朴老师 不会写会计分录
2023-03-19 16:52:13
朴老师：回复和谐的楼房借制造费用贷原材料
2023-03-19 17:02:39
和谐的楼房：回复朴老师 好的，谢谢老师
2023-03-19 17:30:53
朴老师：回复和谐的楼房满意请给五星好评，谢谢
2023-03-19 17:47:00
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 学堂用户k2vmex 发表的提问：
请编制会计分录 1日，从银行取得期限为1年的借款300 000元，年利率 6%，存入银行，本月计提当月利息，每季度末才支付当季 利息。
同学 你好 借 银行存款 贷 短期借款 借 财务费用 贷 应付利息
260楼
2023-03-19 16:13:29
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 清水里的鱼 发表的提问：
老师：请问当月分红的会计分录怎么做？
你好 借：利润分配-未分配利润 贷：应付股利 借：应付股利 贷：银行存款
261楼
2023-03-19 16:35:52
全部回复
清水里的鱼：回复轶尘老师 本月直接分掉了，还要做上面那步吗？
2023-03-19 16:50:29
轶尘老师：回复清水里的鱼是的 分录都是一样的！ 
2023-03-19 17:02:27
清水里的鱼：回复轶尘老师 好的谢谢
2023-03-19 17:29:15
轶尘老师：回复清水里的鱼不客气  如果帮到你 请打五星好评
2023-03-19 17:52:16
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 谨慎的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师您好！我们是一般纳税人，月末计提工会经费会计分录怎么做呀？ 扣缴扣款工会经费会计分录怎么做呀？
您好 请问您单位工会经费是按月申报缴纳么
262楼
2023-03-19 17:02:59
全部回复
谨慎的哈密瓜，数据线：回复bamboo老师 是按月申报的
2023-03-19 17:22:26
bamboo老师：回复谨慎的哈密瓜，数据线借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款
2023-03-19 17:40:41
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 高贵的天空 发表的提问：
缴纳当月社保的会计分录怎么做
您好！ 1、缴纳时： 借：应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收(付)款--社会保险费(个人部分) 贷：银行存款/现金 2、计提时： 借：管理费用--社会保险费(单位部分) 贷：应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3、发放工资时： 借：应付职工薪酬--工（应发数） 贷：其他应收(付)款--社会保险费(个人部分)  银行存款/现金 （实发数）
263楼
2023-03-20 13:33:12
全部回复
高贵的天空：回复宋生老师 那如果不计提呢
2023-03-20 14:03:20
宋生老师：回复高贵的天空你好！计提才符合要求啊。因为这个是计入应付职工薪酬的。
2023-03-20 14:18:22
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 丢丢 发表的提问：
缴纳当月社保的会计分录怎么做
你好，管理费用-社保 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬贷：银行存款
264楼
2023-03-20 13:41:00
全部回复
丢丢：回复紫藤老师 其中，个人承担的部分呢
2023-03-20 14:00:23
紫藤老师：回复丢丢借 管理费用 其它应收款 货 银行存款 社保费社会统筹部份计入管理费用，个人应交部份计入其它应收款
2023-03-20 14:27:19
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 海贝 发表的提问：
老师，工资和年终奖一起发放应该怎么做会计分录，年终奖再当月做账味计提
年终奖直接当月计提借管理费用贷应付职工薪酬年终奖 然后借应付职工薪酬－工资、年终奖贷银行
265楼
2023-03-20 14:03:09
全部回复
海贝：回复朴老师 好的，工资和年终奖要分开设二级科目，对吧？
2023-03-20 14:18:19
朴老师：回复海贝是的，所以我给你用了顿号
2023-03-20 14:36:24
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 爱谁谁 发表的提问：
因为我们是典当行业，这个是不是会涉及风险？
规范经营，没有风险的
266楼
2023-03-20 14:29:58
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 宜昌邦盈会计事务有限公司 发表的提问：
典当行自查情况统计表里面有个术语叫绝当额是什么意思？
典当行自查情况统计表里面有个术语叫绝当额是死当，就是物主不打算赎回抵押的当物。
267楼
2023-03-21 13:21:32
全部回复
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复江老师 还有一个术语叫典当余额是什么意思？
2023-03-21 13:45:13
江老师：回复宜昌邦盈会计事务有限公司典当余额就是还没有赎回的典当金额
2023-03-21 14:01:01
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复江老师 抵押物其中之一是财产权利抵押具体是什么？
2023-03-21 14:21:54
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复江老师 那典当余额和绝当额就是一个意思啦？
2023-03-21 14:46:08
江老师：回复宜昌邦盈会计事务有限公司典当余额和绝当额，这个不是一个意思，绝当是不打算赎回的。典当余额包括绝当、以及当期还没有到赎回期的当物
2023-03-21 15:04:03
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复江老师 公司注销时，其他应付款54000元，如何清零？
2023-03-21 15:32:29
江老师：回复宜昌邦盈会计事务有限公司这个有钱就直接偿付清零。没钱就这样注销
2023-03-21 15:53:22
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复江老师 麻烦说具体一点，其他应付款本来就来法人自己垫付的工资，直接偿付财务报表如何处理？会计分录是什么？
2023-03-21 16:17:39
江老师：回复宜昌邦盈会计事务有限公司借：其他应付款 贷：银行存款（或库存现金） 这个是偿付的分录。 如果没有钱，直接就不用管了，直接注销
2023-03-21 16:35:16
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复江老师 如果做第一个分录，现金成了负数，第二种无法偿还的往来要转收入涉及交企业所得税
2023-03-21 17:03:48
江老师：回复宜昌邦盈会计事务有限公司这个涉及到转营业外收入，涉及到企业所得税
2023-03-21 17:26:40
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复江老师 如做第一个分录，现金成了负数，第二种无法偿还的往来要转收入涉及交企业所得税
2023-03-21 17:46:38
江老师：回复宜昌邦盈会计事务有限公司肯定是无法偿付了，因为没有现金了。 第二种无法偿还的往来要转收入涉及交企业所得税，转入营业外收入，如何利润总额是正数，可以弥补以前年度的亏损，这样就是可能不交企业所得税了。
2023-03-21 18:16:11
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 精灵 发表的提问：
月末销项大于进项需要做会计分录吗？怎么做？
借：应交税费--应交增值税（销项税额）贷：应交税费--应交增值税（进项税额），应交税费--未交增值税
268楼
2023-03-21 13:27:51
全部回复
精灵：回复袁老师 老师，那增值税缴纳了怎么做？附加税怎么做？
2023-03-21 13:46:31
袁老师：回复精灵借：应交税费--未交增值税，贷：银行存款
2023-03-21 14:13:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 陶巧巧 发表的提问：
当月的营业收入怎么做会计分录
你好 借；银行存款等科目 贷；主营业务收入 应交税费
269楼
2023-03-21 13:53:18
全部回复
陶巧巧：回复邹老师 因为我是做内帐，还没开发票，能不能直接借应收账款，贷主营业务收入，
2023-03-21 14:13:40
邹老师：回复陶巧巧你好，销售货物款项没有收到可以这样处理
2023-03-21 14:42:16
陶巧巧：回复邹老师 那发票没收到就不入吗，还是说发票的税可以暂时入进去，
2023-03-21 14:54:36
陶巧巧：回复邹老师 是入到税里面还是成本里面
2023-03-21 15:05:36
邹老师：回复陶巧巧你好，内帐不需要根据发票做收入，销售货物就可以确认收入的
2023-03-21 15:26:32
陶巧巧：回复邹老师 哦，好的，谢谢
2023-03-21 15:50:12
邹老师：回复陶巧巧不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-21 16:04:42
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 巴豆 发表的提问：
那我们月末的时候当销项大于进项时的会计分录怎么写？
您好，一般纳税人进项大于销项可以不做分录，销大于进项，说明要缴税，做以下结转分录 借；应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
270楼
2023-03-21 14:09:54
全部回复
巴豆：回复森林老师 那我全年的进项，和销项累计数特别高，不用结转的是不是一直延续，明年还会继续累计
2023-03-21 14:24:18
森林老师：回复巴豆同学，你好，发生额不会累计，只是期初有个余额，这个不影响的
2023-03-21 14:37:55
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