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年末典当行会计分录怎么做
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小薇薇 发表的提问：
老师，请问有典当行业的群么？
你好 暂时没有这个群
241楼
2023-03-12 16:51:00
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ Luck文 发表的提问：
年末，某事业单位“事业预算收入”贷方累计金额350000元，进行转账。 怎么做这题的财务会计和预算会计的分录，有点不清楚怎么做，求答案
你好！ 预算会计做分录 借事业预算收入 贷非财政拨款结余
242楼
2023-03-13 13:55:03
全部回复
Luck文：回复蒋飞老师 老师，财务会计不用做分录吗
2023-03-13 14:19:56
蒋飞老师：回复Luck文财务会计做分录 借事业收入 贷累计盈余
2023-03-13 14:45:09
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 踏浪 发表的提问：
一般纳税人销售时没开票，当时做末开票收入，做进项税额了下月开票了！会计分录怎么做
借应收账款贷主营业务收入、应交税费 冲无票收入借应收帐款、负数贷主营业务收入负数应交税费负数
243楼
2023-03-13 14:24:40
全部回复
踏浪：回复郭老师 我未开票时做借应收账款往来单位贷未开票收入贷应交增值税销项税 下月未开票销售已开发票我的分录怎么做
2023-03-13 14:50:13
郭老师：回复踏浪借应收账款负数贷主营业务收入负数，应交税费负数， 借应收账款贷主营业务收入应交税费就是这么坐，上面已经是完整的分录了。
2023-03-13 15:14:52
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ Debbie 发表的提问：
老师，公司是当月计提、发放工资。比如17年的年终奖要在12月发，要怎么做会计分录，是和当月12月工资合并计提个税吗？假设A12月工资4000，年终奖3000，要怎么做会计分录？
你好！4000-3500*0.03=15 3000*0.03=90 15+90=105
244楼
2023-03-13 14:44:58
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Debbie：回复陈静老师 老师，我是问具体的会计分录怎么列
2023-03-13 15:07:39
陈静老师：回复Debbie你好！发放12月工资 借；应付职工薪酬-工资 贷银行存款 应交税费-个税 计提奖金 借；管理费用-奖金 贷：应付职工薪酬-奖金 借：应付职工薪酬-奖金 贷银行存款 应交税费-个税
2023-03-13 15:36:22
Debbie：回复陈静老师 好的，所以说12月个税和年终奖的个税是分开算的？那在个税申报系统怎么申报呢
2023-03-13 15:56:11
陈静老师：回复Debbie你好，个税也是分开申报的。
2023-03-13 16:14:17
Debbie：回复陈静老师 年终奖的个税申报是在平时报个税软件里面吗？有单独的年终奖个税申报模块？
2023-03-13 16:30:11
陈静老师：回复Debbie你好!在平时申报的个税软件里有单独的一个模块的。
2023-03-13 16:51:31
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 悲凉的火 发表的提问：
民非企业月末结转的会计分录怎么做
你好，借非限定性净资产，贷管理费用等， ，借业务活动收入等 贷非限定性净资产
245楼
2023-03-14 13:40:29
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 文静的毛巾 发表的提问：
我季度超过45万，季末怎么做会计分录
你好，小规模纳税人超过了就要全额缴增值税了，你开票销售时就把税额做出来了，季度末不用另外做什么，下月初缴纳时做借应交税费
246楼
2023-03-14 13:51:16
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文静的毛巾：回复徐阿富老师 季末不应做处理，下个月出缴费时做就可以吗？老师
2023-03-14 14:06:29
徐阿富老师：回复文静的毛巾你好是的，缴纳时做分录就可以了
2023-03-14 14:28:03
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 琳无敌 发表的提问：
个人独资企业，年末，未分配利润贷方可以取出来吗？怎么做会计分录？
你好，kyde借利润分配贷应付利润 借应付利润贷银存
247楼
2023-03-14 14:13:25
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琳无敌：回复郭老师 怎么变成自己的钱，拿出来。以后不在账上了？
2023-03-14 14:25:01
郭老师：回复琳无敌做上面的分录就可以
2023-03-14 14:38:07
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 美年哒 发表的提问：
老师，请问下以下分录如何处理： 1.提前预存4000元到社保账号会计分录怎么做？ 2.每月2号时银行扣了当月社保会计分录怎么做？ 3.计提社保和扣回代员工缴的分录怎么做？
1，2，可以合并直接做社保扣款的处理 计提单位社保，借，xx费用，贷，应付职工薪酬～社保 个人社保是发放工资的时候扣除下来的
248楼
2023-03-14 14:41:59
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美年哒：回复辜老师 银行科目对不上啊
2023-03-14 15:10:28
辜老师：回复美年哒你是什么银行对不上
2023-03-14 15:28:36
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 标致的发夹 发表的提问：
收入当月结转到本年利润年末要调成预收的话分录怎么做啊
您好 请问确认收入的时候分录怎么写的
249楼
2023-03-15 13:11:00
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 心灵美的手套 发表的提问：
请问，上年我单位预付电费4万块，当时做的会计科目是借其他应收款 贷银行存款，今年实行新会计制度，抵扣的时候预算会计应该怎么做分录呢
你好，如果没有涉及收入支出的，不需要做预算会计
250楼
2023-03-15 13:24:29
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 欣慰的口红 发表的提问：
典当行一般需要缴纳什么税
你好 典当业中贷款服务，按金融服务业，交增值税（一般纳税人6%，小规模3%）；销售死当物品，可选择简易计税，3%。城建税（城市7%，县城5%，乡镇1%），教育费附加3%，地方教育附加2%，印花税（根据税目有不同税率），企业所得税，个人所得税。水利基金与残保金等
251楼
2023-03-15 13:51:44
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益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 涅槃 发表的提问：
在产品的成本期末会计分录该怎么做？
矿山属于那一类资产？ 土地使用权？ 还是固定资产？
252楼
2023-03-15 14:20:32
全部回复
益馨：回复涅槃在产品的期末不做会计分录~~~~~~~
2023-03-15 14:33:31
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ strand 发表的提问：
折价发行债券最后一年怎么做会计分录呢
借：银行存款 贷：应收债款～面值 ～利息调整 投资收益 主要是根据你的摊余成本倒推利息调整。
253楼
2023-03-15 14:38:59
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 王小芳 发表的提问：
物业公司，收到劳务派遣的发票，怎么做分录？之前会计做账是当月工资当月计提，当月发，月末应付职工薪酬余额为0，调整为当月计提下月发怎么调整？
你好，你的劳务派遣发票的内容是什么
254楼
2023-03-16 13:47:02
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王小芳：回复小惑老师 劳务派遣费
2023-03-16 14:04:47
小惑老师：回复王小芳借:主营业务成本-劳务费 贷银行存款
2023-03-16 14:29:04
王小芳：回复小惑老师 是管理费用—劳务费好还是主营业务成本好？我们同事让入管理
2023-03-16 14:42:43
王小芳：回复小惑老师 12月份工资12月份计提12发了，但是实际上12月份公司是1月份发的，怎么调整过来
2023-03-16 15:09:43
小惑老师：回复王小芳给你们派遣的是什么岗位职工
2023-03-16 15:35:29
小惑老师：回复王小芳把，发放的工资在12月冲红去1月份做发放工资
2023-03-16 16:04:42
王小芳：回复小惑老师 物业公司清洁工，绿化工
2023-03-16 16:29:39
王小芳：回复小惑老师 工资分卢怎么做
2023-03-16 16:49:41
小惑老师：回复王小芳计提借：成本或费用 贷：应付职工薪酬 发放： 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款-保险 应交税费-个税 银行存款
2023-03-16 17:17:15
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 诚才 发表的提问：
年末所得税怎么做呢，还有分录，做了报表会平吗
同学 您好 借：所得税费用 贷：应交税费——应交所得税 借：本年利润 贷：所得税费用 做了分录后 报表是平的
255楼
2023-03-16 14:08:02
全部回复
诚才：回复bamboo老师 老师所得税费用怎么体现呢，在哪能看到在余额表里能看到本年利润但是所得税费用怎么看
2023-03-16 14:30:29
bamboo老师：回复诚才所得税根据利润表里面的利润总额提取 您没有计提 看不到所得税费用 计提了才有
2023-03-16 14:57:50
诚才：回复bamboo老师 老师资产负债表里的资产负债表的应付职工新酬是负数怎么回事呀，资产没得负债加所有者权益
2023-03-16 15:10:47
bamboo老师：回复诚才资产负债表的应付职工新酬是负数 您发放了工资 没有计提 或者计提的数字小于您实际发放的
2023-03-16 15:22:28
诚才：回复bamboo老师 老师问一下，我没有结转期间损益时，科目余额表会准确吗，是结转了后看利润表里的利润总额，在计提所得税吗
2023-03-16 15:48:53
诚才：回复bamboo老师 老师所得税是先出来的余额表正确后才看利润表吗，然后从利润表里提取所得税吗
2023-03-16 16:02:09
bamboo老师：回复诚才对 结转后看科目余额表
2023-03-16 16:13:33
bamboo老师：回复诚才然后根据利润表的利润总额提取所得税
2023-03-16 16:35:32
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