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结转应付职工薪酬会计分录
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小草 发表的提问：
食堂伙食费入什么科目，应付职工薪酬吗，职工每餐5元在工资中扣。这会计分录怎么写
是的，借：应付职工薪酬--工资，贷：应付职工薪酬-福利费
181楼
2023-02-15 15:21:34
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小草：回复袁老师 我说的是食堂伙食费入的科目
2023-02-15 15:45:57
袁老师：回复小草管理费用--福利费
2023-02-15 16:08:44
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 玺烨 发表的提问：
老师，建筑施工单位的管理人员工资会计分录怎么做？可直接做到工程施工—合同成本—直接人工吗？还是一定要走应付职工薪酬？为什么？
你好，计入工程成本里面就可以了，可以计入直接人工里面的
182楼
2023-02-15 15:50:59
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玺烨：回复朴老师 但我看有的单位都是走应付职工薪酬
2023-02-15 16:19:00
朴老师：回复玺烨就是借工程施工—合同成本—直接人工贷应付职工薪酬
2023-02-15 16:42:02
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ࿇࿄向却卓玛࿄࿇ 发表的提问：
老师您好想问下我做提工资的分录对不 借：销售费用 贷：应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-养老保险 应付职工薪酬-失业 应付职工薪酬-公积金 发放工资 借：应付职工薪酬-工资 贷：现金
您好！计提的时候，借销售费用 贷应付职工薪酬—工资就可以了
183楼
2023-02-16 14:35:56
全部回复
࿇࿄向却卓玛࿄࿇：回复宋生老师 一样的吧老师，我在发工资时就一步，
2023-02-16 14:53:18
࿇࿄向却卓玛࿄࿇：回复宋生老师 还有一个问题老师，我是一般纳税人，比如我库存里没有的商品，我开发票了，怎么处理，我又进项留底可以抵扣增值税吗，没有库存是不是就不转成本，就可以了
2023-02-16 15:19:00
宋生老师：回复࿇࿄向却卓玛࿄࿇你好！是一样的，只是没必要搞那么多二级科目
2023-02-16 15:43:37
࿇࿄向却卓玛࿄࿇：回复宋生老师 那发工资时，怎么做分录呢老师
2023-02-16 16:01:41
࿇࿄向却卓玛࿄࿇：回复宋生老师 还有一个问题，不再我公司上班，在我公司上公积金的人员，是不是不用申报个税，谢谢老师
2023-02-16 16:13:44
宋生老师：回复࿇࿄向却卓玛࿄࿇你好！因为挂靠本身违规，所以建议还是要申报个税
2023-02-16 16:30:40
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ lion 发表的提问：
借 管理费用-职工教育经费 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 与 会计 分录 借：管理费用-职工教育经费 贷：银行存款 区别就是 从应付职工薪酬过了一下 这样是不是汇算清缴的时候 要计算应付职工薪酬的总额？
是的，就是这个差别的
184楼
2023-02-16 14:59:55
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小小酷 发表的提问：
我们公司支付工会经费的分录：计提：借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费发放：借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行这样对吗
你好，对的没错，是这样的。
185楼
2023-02-16 15:22:03
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 危机的季节 发表的提问：
给工程建造师交的社保这样做行吗？ 单位部分计提时:借工程施工-合同成本 贷应付职工薪酬-应付社保保险费 发放时:借应付职工薪酬-应付社保保险费 贷:银行存款 个人部分:工程施工－合同成本 应付职工薪酬-应付职工工资 应付职工薪酬-应付社会保险 发放时:借:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-应付社会保险 贷:银行存款
个人部分:工程施工－合同成本 应付职工薪酬-应付职工工资 应付职工薪酬-应付社会保险 发放时:借:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-应付社会保险 贷:银行存款 个人的部分不应进入工程施工，是其他应收款，或其他应付款
186楼
2023-02-16 15:32:59
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危机的季节：回复佟老师 直接从工资里扣的，可以这样吗？
2023-02-16 15:54:26
佟老师：回复危机的季节个人 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 个税 其他应付款-社保
2023-02-16 16:22:10
危机的季节：回复佟老师 工程师的工资本身就是进的工程施工-合同成本
2023-02-16 16:32:15
危机的季节：回复佟老师 能完整的把分录写一遍吗？谢谢
2023-02-16 16:52:13
佟老师：回复危机的季节借：工程施工－合同成本 贷：应付职工薪酬-工资 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 个税 其他应付款-社保
2023-02-16 17:02:48
曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 茉莉 发表的提问：
生产车间的人员工资3万元应该怎么做，可以结转成本还是直接做应付职工薪酬呀
你好，车间人员工资记入生产成本
187楼
2023-02-19 16:38:57
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 觉醒 发表的提问：
老师，请问一下1、应付职工薪酬的会计分录怎么写，还有缴纳社保的分录，谢谢，我核对一下，我应付职工薪酬公司部分的社保费，在贷方有余额正确吗？是不是我分录写错了
按下面这个做，你是当月计提当月交么，那看是不是计提有问题
188楼
2023-02-19 17:06:17
全部回复
觉醒：回复maize老师 好的，谢谢。
2023-02-19 17:39:18
maize老师：回复觉醒你去查下看是不是多计提，一般当月扣当月这个是没有余额
2023-02-19 17:49:43
汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 会计学堂学员 发表的提问：
餐补计入工资表中，并与工资一起发放，请问会计分录是计入应付职工薪酬-工资还是福利费？
同你好，应付职工薪酬-工资
189楼
2023-02-19 17:30:00
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会计学堂学员：回复汤贵彬老师 不是计入福利费吗？
2023-02-19 17:43:40
汤贵彬老师：回复会计学堂学员单位有食堂，单位给员工发餐补，员工就餐要花 钱。 单位给员工发放的餐补应并入员工当月工资计征个税
2023-02-19 18:08:56
会计学堂学员：回复汤贵彬老师 在会计核算上，是计入工资还是福利费？
2023-02-19 18:36:05
汤贵彬老师：回复会计学堂学员你这个情况计入工资的，同学
2023-02-19 19:00:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 学堂用户ibwub3 发表的提问：
结算本月应付职工薪酬，车间管理人员工资10000，厂部管理人员工资15000元，生产人员8000元。会计分录怎么写
你好 借：制造费用 管理费用 生产成本 贷：应付职工薪酬 
190楼
2023-02-20 14:47:29
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 魁梧的凉面 发表的提问：
你好:请问公司买酒，老板常和员工一起吃饭喝掉，这个会计分录要通过应付职工薪酬科目吗？借福利费，贷应付职工薪酬？
是的，借：管理费用等 -福利费 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款
191楼
2023-02-20 15:11:04
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 遇见就不在错过 发表的提问：
老师请问三八妇女节付给职工的福利费应该计入应付职工薪酬福利费，然后还要结转吗？麻烦老师列一下详细的会计分录，谢谢您！
你好，同学。 借 管理 费用 福利费 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 XXx存款等
192楼
2023-02-20 15:26:59
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遇见就不在错过：回复陈诗晗老师 好的老师，谢谢您！
2023-02-20 15:59:28
遇见就不在错过：回复陈诗晗老师 给会计事务所的评估费是不是应该也计入成本呢？
2023-02-20 16:20:33
陈诗晗老师：回复遇见就不在错过是的，可以计成本也可 以计管理费用。
2023-02-20 16:40:44
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Sunny 发表的提问：
借：应付职工薪酬 -应付职工工资11070.44    贷：其他应收款-社保 1766.10         其他应收款-公积金 226.00         其他应付款-王雨墨 9078.34 结转8月份工资  借：管理费用-管理人员职工薪酬 11070.44     贷：应付职工薪酬 -应付职工工资11070.44 老师好，问一下软件有结转功能，还需要手工入结转到管理费用吗？
结转8月份工资 借：管理费用-管理人员职工薪酬 11070.44 贷：应付职工薪酬 -应付职工工资11070.44 这个是要手动做的
193楼
2023-02-21 14:32:09
全部回复
Sunny：回复辜老师 好的，知道了谢谢老师！
2023-02-21 15:00:58
辜老师：回复Sunny好的，客气，帮到你就好
2023-02-21 15:29:33
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 遇见就不在错过 发表的提问：
老师请问三八妇女节付给职工的福利费应该计入应付职工薪酬福利费，然后还要结转吗？麻烦老师列一下详细的会计分录，谢谢您！
这个是跟工资一样的，没什么特别的
194楼
2023-02-21 14:38:28
全部回复
遇见就不在错过：回复朴老师 不需要结转到管理费用吗
2023-02-21 14:55:43
朴老师：回复遇见就不在错过你通过应付职工薪酬来做管理费用和制造费用都可以，都有的话就都做
2023-02-21 15:12:27
遇见就不在错过：回复朴老师 老师，能不能麻烦您写个具体的凭证呀
2023-02-21 15:26:13
遇见就不在错过：回复朴老师 不是应该还要结转吗？您说的我没懂
2023-02-21 15:38:41
朴老师：回复遇见就不在错过借管理费用贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷现金/银行
2023-02-21 15:56:26
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 蓝天白云 发表的提问：
计提职工教育经费，应该是计入应付职工薪酬薪酬核算吗？这笔分录怎么做的？
您好 借：管理费用-职工教育经费 贷：应付职工薪酬-职工教育经费
195楼
2023-02-21 15:01:35
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