'：回复朴老师 觉得要做两笔分录，但代扣社保和个税不知道怎么看

朴老师：回复'同学你好 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

会计学堂金牌课程指导老师：回复肖老师 可是我们企业有这笔钱支出，不是就需要做账吗

会计学堂金牌课程指导老师：回复肖老师 可是我们企业有这笔钱支出，不是就需要做账吗？？？？？

会计学堂金牌课程指导老师：回复肖老师 老师在吗？ 麻烦回复一下 谢谢

肖老师：回复会计学堂金牌课程指导老师这个应该是跨行转账没完成，可以先不做账，等完成收付款再入账。

会计学堂金牌课程指导老师：回复肖老师 可公司账户已经少了这笔钱了，之后也没有再回来这笔完整的金额啊

会计学堂金牌课程指导老师：回复肖老师 还在吗？老师

肖老师：回复会计学堂金牌课程指导老师看下公司前期有没有做过电汇等操作，可以打电话咨询开户下银行。

朴老师：回复会计学堂金牌课程指导老师企业账不必考虑银行对账单上出现的同城票据交换差额户吧，那是不可能拿来做分录的；如果 要调那就是：借：.应收差额 贷：存放中央银行款项——备付金 贷：吸收存款 第二种情况为应付差额 做相反分录即可

何生利：回复bamboo老师 下个月缴税的时候如何做账务处理?

bamboo老师：回复何生利借：应交税费——应交增值税 贷：银行存款