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如何根据调价单做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 华女 发表的提问：
收到一张去年9月份租金单，如何做会计分录？
你好，是现在支付了去年9月份的租金的意思？
271楼
2023-03-21 14:38:59
全部回复
华女：回复邹老师 不是，是去年己现金支付了租金，现在才凭票入帐。但去年剩润己结转
2023-03-21 14:53:14
华女：回复邹老师 上任会计忘记入
2023-03-21 15:06:31
邹老师：回复华女你好，借；以前年度损益调整，贷；预付账款 借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整
2023-03-21 15:27:36
华女：回复邹老师 预付账款在贷方，如何结平呢？
2023-03-21 15:41:10
华女：回复邹老师 我在收到票时，做了 借:管理费人贷:现金。是冲红吗
2023-03-21 16:06:54
邹老师：回复华女你好，去年付款 借；预付账款，贷；库存现金 今年补做租金分录 借；以前年度损益调整，贷；预付账款
2023-03-21 16:23:28
华女：回复邹老师 去年没有入帐，老板自己付现金，忘记了，所以没有做预付账款分录
2023-03-21 16:39:45
邹老师：回复华女你好，那今年就这样做分录 借；以前年度损益调整，贷；库存现金
2023-03-21 17:06:48
华女：回复邹老师 我可以直接做:借；以前年度损益调整，贷；现
2023-03-21 17:33:24
华女：回复邹老师 我可以直接做:借；以前年度损益调整，贷；现金 吗？
2023-03-21 17:49:58
邹老师：回复华女你好，需要把现金换成库存现金科目 那今年就这样做分录 借；以前年度损益调整，贷；库存现金
2023-03-21 18:05:11
华女：回复邹老师 结转时会计分录:借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整 冲减剩润吗
2023-03-21 18:29:19
邹老师：回复华女你好，是冲减利润分配——未分配利润，而不是冲减当年利润表的利润
2023-03-21 18:41:59
华女：回复邹老师 金碟软件，这笔分录是手动结转，还是软件自动结转呢？
2023-03-21 18:57:05
邹老师：回复华女你好，这个是软件自动结转的
2023-03-21 19:16:31
华女：回复邹老师 金碟软件可以自动结转损益，但是本年利润结转到未分配利润中的会计分录，是只能手动结转吗？是每月都要结转吗？
2023-03-21 19:33:19
邹老师：回复华女你好，本年利润结转到利润分配——未分配利润需要手动结转 可以是每个月结转，也可以是年底一次性结转
2023-03-21 19:57:30
华女：回复邹老师 未分配利润在贷方，表示盈利是
2023-03-21 20:17:29
邹老师：回复华女你好，未分配利润在贷方正数表示盈利
2023-03-21 20:32:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
新事业单位会计制度下，每月结转如何做分录？
请问具体是什么业务的结转
272楼
2023-03-22 13:35:46
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 风趣的铅笔 发表的提问：
事业单位的食堂饭菜花销如何做会计分录啊？
购入时，借；应付职工薪酬-福利费，贷：现金或者银行存款，计提时，借；事业支出-商品和服务支出-福利费。
273楼
2023-03-22 13:41:18
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 佳玲 发表的提问：
在行政事业单位，计提社会保险费时预算会计如何做分录？
你好！ 计提时，预算会计不用做分录的
274楼
2023-03-22 14:02:40
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 大方的康乃馨 发表的提问：
题目详情如图，根据业务写出必要的会计分录
你好 借；生产成本4万，制造费用2万 ，管理费用5万，研发费用——费用化支出9万 贷；应付职工薪酬——职工教育经费20万
275楼
2023-03-22 14:17:31
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小周老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.1w
引用 @ 和谐的飞鸟 发表的提问：
老师，请问怎么根据这几个原始凭证做会计分录啊？怎么填会计分录啊？
学员你好，11-1出库的库存商品 借：发出商品 贷： 库存商品 平台旨在解决学员在学习和实务当中遇到的具体问题，而不是单纯地提供答案。对于整个知识或整个题目都不知道的问题，希望学员能找到相关课程或书本，先学习好相关知识，再做相关试题，且尽量做有答案和解析的试题，在做题或学习的过程中有具体问题不懂的再来提问，这样对您的学习和掌握知识才是最有效果的。期待您学习后再次提问具体疑问！
276楼
2023-03-22 14:35:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 洁 发表的提问：
，我们单位卖了一块地给职工。如何做会计分录？
你好 你之前土地怎么入账的
277楼
2023-03-23 13:00:41
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 675035516 发表的提问：
单位为员工购买的床，有发票，会计分录如何做？
你好，借：管理费用 贷：银行存款或库存现金
278楼
2023-03-23 13:30:37
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 程凛凛 发表的提问：
去年13月做了暂估入库，跨年了，今天四月份收到进项发票，如何做会计分录？需要进行汇算清缴调整吗？如果要调整，请问调整后需要做什么会计分录呢？
你好 你还没汇算的话 没有差异的 就直接把发票附凭证后面去 。
279楼
2023-03-23 13:54:32
全部回复
程凛凛：回复meizi老师 有差异，发票金额大于暂估入库金额
2023-03-23 14:12:55
meizi老师：回复程凛凛你好 那你就先红冲 在按发票来做
2023-03-23 14:38:58
程凛凛：回复meizi老师 那汇算清缴需要调整吗
2023-03-23 14:59:46
meizi老师：回复程凛凛你好 要看你之前暂估多少 你调整也得按你实际发票的金额来报的
2023-03-23 15:25:00
程凛凛：回复meizi老师 就是要根据差异调整营业成本是吗？
2023-03-23 15:38:15
程凛凛：回复meizi老师 那请问调整汇算清缴后需要做会计分录嘛
2023-03-23 15:48:55
meizi老师：回复程凛凛你好 是的 会影响你的成本 汇算调表不调账的 不会去做分录了
2023-03-23 16:09:36
程凛凛：回复meizi老师 可是我冲红暂估的，再按照发票实际金额入库，这样库存不就多出来了吗，货物在之前暂估入库的那月已经全部出了，没有库存了。
2023-03-23 16:25:35
程凛凛：回复meizi老师 按照发票金额入库，不就会多出库存来
2023-03-23 16:49:03
meizi老师：回复程凛凛你好 你要先红冲 到时你要调整你库存商品结转的主营业务成本金额的
2023-03-23 17:05:53
程凛凛：回复meizi老师 您没明白我的意思，我是想说我按照实际调整后，我的库存会多出来，因为票面金额比暂估的大，而我这个产品已经全部卖完了，成本为零，但是调整之后又会多出成本。
2023-03-23 17:26:16
meizi老师：回复程凛凛你好 你调整之前就需要先红冲去年的暂估成本；在按实际发票来做 。 如果你票面金额大 意思你之前结转主营业务成本和库存商品结转少了。 那么你就要补结转成本和库存商品金额的。
2023-03-23 17:41:32
程凛凛：回复meizi老师 那我补结转成本和库存商品，是用以前年度损益调整科目嘛？
2023-03-23 17:59:40
meizi老师：回复程凛凛你好 是的 你跨年了就要走以前年度损益调整来做的
2023-03-23 18:23:20
程凛凛：回复meizi老师 好的，我知道了，谢谢老师了
2023-03-23 18:49:42
meizi老师：回复程凛凛不客气 帮到你就好
2023-03-23 19:11:24
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ ????檬宝麻麻???? 发表的提问：
银行收到的的利息专用回单如何做会计分录
你好！借银行存款。借财务费用红数
280楼
2023-03-23 14:10:18
全部回复
????檬宝麻麻????：回复晓海老师 手工做账的呢，都是在借方吗
2023-03-23 14:33:48
晓海老师：回复????檬宝麻麻????你好！手工做账，财务费用可以做的代放，因为电脑做账影响月末结转凭证。
2023-03-23 14:53:41
????檬宝麻麻????：回复晓海老师 贷方是负数吗
2023-03-23 15:19:09
晓海老师：回复????檬宝麻麻????不是贷方的话就是正常的蓝数
2023-03-23 15:31:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ Wsj 发表的提问：
挂靠单位给公司交来完税票如何做会计分录
借；应交税费 贷；银行存款
281楼
2023-03-23 14:38:59
全部回复
Wsj：回复邹老师 挂靠单位交完税的完税票拿到我公司，我公司做账如何做分录？（税款是挂靠单位缴纳的）
2023-03-23 15:04:47
邹老师：回复Wsj你好，如果是挂靠单位缴纳了，你方就不需要入账啊
2023-03-23 15:30:56
薛老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 梦想成真 发表的提问：
客人买单后退菜和退酒的会计分录如何做呢
你好！ 直接冲减主营业务收入，做一笔相反的会计分录
282楼
2023-03-26 18:40:16
全部回复
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 负责的荷花 发表的提问：
单位购买用友财务软件8200元，如何做会计分录？
购买财务软件的会计分录有两种： 1、金额较大时，计入无形资产科目，分录为： 借：无形资产-财务软件 贷：银行存款/现金 2、金额较少时，计入管理费用科目，分录为： 借：管理费用 贷：银行存款/现金
283楼
2023-03-26 19:01:15
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 那朵菩萨l-~i莲 发表的提问：
非营利企业，增值税免税，使用的是机打发票，这发票金额如何做会计分录？发票内容没有分价和税 ，就直接品种数量金额。针对免税民间非营利企业，该如何建账和根据机打发票如何写收入分录？增值税免税，其他税种是否要申报，计税基数是价税合计金额吗？
免税，就全额确认收入； 免税也要增值税，只是没有销项税。
284楼
2023-03-26 19:20:51
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.7w
引用 @ 学堂用户w7cajx 发表的提问：
根据资料填写会计分录
你好需要计算做好了给你
285楼
2023-03-26 19:35:32
全部回复
学堂用户w7cajx：回复暖暖老师 你好 老师 请问分录做出来了么？
2023-03-26 19:55:45
暖暖老师：回复学堂用户w7cajx1借长期股权投资-投资成本2100 贷主营业务收入900 固定资产清理750 应交税费应交增值税销项税214.5 营业外收入235.5
2023-03-26 20:23:44
暖暖老师：回复学堂用户w7cajx借固定资产清理675 累计折旧75 贷固定资产750
2023-03-26 20:40:10
暖暖老师：回复学堂用户w7cajx借固定资产清理75 贷资产处置损益75
2023-03-26 21:09:42
暖暖老师：回复学堂用户w7cajx借主营业务成本900 存货跌价准备75 贷库存商品975
2023-03-26 21:24:15
暖暖老师：回复学堂用户w7cajx2调整后的净利润是 375-（450-300）/10-（150-75）/10-（900-600）*（1-0.6）=232.5 投资收益是232.5*0.3=69.75
2023-03-26 21:45:55
暖暖老师：回复学堂用户w7cajx借长期股权投资-损益调整69.75 贷投资收益69.75
2023-03-26 22:09:34
暖暖老师：回复学堂用户w7cajx3调整后的净利润是 -1500-150/10-75/10=-1522.5 -1522.5*0.3=-456.75 借投资收益456.75 贷长期股权投资-损益调整456.75
2023-03-26 22:26:48
暖暖老师：回复学堂用户w7cajx4调整后的经济师是700-150/10-75/10+300*0.4=797.5 797.5*0.3=239.25 借长期股权投资-损益调整239.25 贷投资收益239.25
2023-03-26 22:53:35
学堂用户w7cajx：回复暖暖老师 好的 谢谢老师
2023-03-26 23:06:40
暖暖老师：回复学堂用户w7cajx不客气麻烦给与五星
2023-03-26 23:30:42
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