???? ???? ???? 梦：回复洛洛老师 是帮我看下增值，印花，附加，所得交多少才对，前年上半年开公司，没开过票，去年四月开始开的，一到十一一个月开含税两万五左右，十二月份运输的东西都让开，开含税1130000，其中有二十万是卖车的13个点，我们买了五部车运输，认证的发票进项大于销项，现在也没抵完，就四月交了三百增值，七月交了所得247.75印花每月都交，这个月不知道怎么办了

???? ???? ???? 梦：回复洛洛老师 大概交多少

洛洛老师：回复???? ???? ???? 梦您好，你需要告诉我你的收入金额，成本金额。

洛洛老师：回复???? ???? ???? 梦然后看你们是否符合小型微利企业，不符合就是收入减成本乘以25%

???? ???? ???? 梦：回复洛洛老师 收入1266988.84成本760375.63

???? ???? ???? 梦：回复洛洛老师 我们只有五个人，是不是小型微利

洛洛老师：回复???? ???? ???? 梦您好，你企业员工可超过100人？资产可会超过5000万？

???? ???? ???? 梦：回复洛洛老师 没有

洛洛老师：回复???? ???? ???? 梦您好，那你可以享受小型微利企业优惠，所得税（1266988.84-760375.63）*0.05

???? ???? ???? 梦：回复洛洛老师 好的

洛洛老师：回复???? ???? ???? 梦是的，看到回复请及时给宇好评哦，谢谢！

小溪：回复答疑苏老师 销售退回是1695。收到保险公司的赔偿是1600元 可最后怎么做分录

答疑苏老师：回复小溪你好 是物流赔款还是保险公司赔款

小溪：回复答疑苏老师 我是销售方。上月发生了销售。已经收到客户的部分退货。还有1695元的退货款物流公司丢失了。物流现在只赔付我们1600元。怎么做账.怎么把库存数弄好。成本弄清

答疑苏老师：回复小溪你好 成本是多少呢

小溪：回复答疑苏老师 成本每月会有变化的

小溪：回复答疑苏老师 不一定 我们用的软件做账的。所以最后怎么减少这个赔款部分的库存呢

答疑苏老师：回复小溪你好 你看下这1600对应的库存就可以

小溪：回复答疑苏老师 你把分录写下呀老师。。

答疑苏老师：回复小溪你好 借其他应收款 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本 贷库存商品

凌飞：回复三宝老师 老师，不好意思，我输入的不是负数，我是想把文字和数字分开，用了键盘上的“-”这个来做间隔，我下次会注意的，直接打空格就好。另，那250元是B公司帮A客户收的货款，是要付给A客户的，相对于B公司而言不是其他应付款吗？

三宝老师：回复凌飞那你做的是对的。 关键700是你的收入，是应该应收的，250是代收要付给客户，作为一个客户，实践中尽量通过同一个科目核算，你实在要分的话 借：应收账款 650 借：营业外支出 50 贷：主营业务收入 700 借：银行存款 250 贷：应付账款 250

凌飞：回复三宝老师 老师，您说的作为一个客户，实践中尽量通过一个科目核算是什么意思？比如今天问您的这个题目，您指的一个科目，是指应收账款和应账款吗？

三宝老师：回复凌飞你理解是正确的。应收账款和应付账款，一个往来户子尽量用同一个

勤恳的小鸭子：回复吴少琴老师 是外包，主营业务成本我有分明细，这如何记录明细

吴少琴老师：回复勤恳的小鸭子主营业务成本-运输成本

凌飞：回复点~玲老师 老师，B公司先代垫给100元给C公司，B公司再向A客户收取这100元，按这样的步骤如何做会计分录？

点~玲老师：回复凌飞那就把两个凭证顺序换一下就行了

惜灵静雅：回复邹刚得老师 油占营业收入的多少

邹刚得老师：回复惜灵静雅你好，油占营业收入的5%-15%左右，仅供参考