首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
对外支付代扣代缴会计分录
分享
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ zq881116 发表的提问：
老师，单位聘请的外部讲师给员工做培训，培训结束后，支付给老师的劳务报酬和代扣代缴的个税，在还没收到发票的时候，请问会计分录怎样编制
你好同学，这个还是记入你们的销售费用里同学
226楼
2023-03-08 15:06:33
全部回复
孔令运老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 0.08w
引用 @ 自信的黄蜂 发表的提问：
支付上月工资并结转社会保险与住房公积金中个人代扣代缴部分其中工资总额91522元代扣代缴社保7855.92元代扣代缴公积金7321.76元实发工资76344.32
您好，请问您是问这笔业务的会计分录吗？ 我目前在线，如果是的话，您回复一下，我具体给您发一下分录。 希望能帮到您。
227楼
2023-03-08 15:11:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.6w
引用 @ 秋秋 发表的提问：
1月底计提1月员工工资，2月10日缴纳社保公积金（包含员工代扣代缴部分），2月15日发放员工工资（扣回代扣代缴社保公积金）.请问如下黑色字体和红色字体的会计分录处理方式，哪种正确？谢谢
你好，先交社保后发工资用其他应收款，红字的正确
228楼
2023-03-09 14:22:00
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ NAN 发表的提问：
支付代理机构社保代理费怎么做会计分录呀？
您好！计入管理费用-社保费就可以了。
229楼
2023-03-09 14:31:03
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 家林 发表的提问：
老师我一同事辞职，我们公司代她交了一个月保险，所有费用都是她付的，我做帐软件没有代扣代缴这个科目，我这会计分录怎么做呢？
您好 代缴的时候 借：其他应收款——代垫社保费 贷：银行存款 收到对方付款 借：银行存款等 贷：其他应收款——代垫社保费
230楼
2023-03-09 14:40:17
全部回复
家林：回复bamboo老师 还有一客户在我公司买的产品买的时候开给对方的发票是零售价，但实际付钱付的是批发价是不含税的，税款对方支付，打到公司公帐上面，这个我们还要上税嘛，就这税款应该怎么做分录
2023-03-09 15:08:27
bamboo老师：回复家林借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额 借：银行存款 贷：应收账款 开具了发票 应该缴纳税款
2023-03-09 15:34:59
家林：回复bamboo老师 应收账款是-4000,会计说把她冲平，冲减税费，怎么做分录
2023-03-09 15:55:35
bamboo老师：回复家林应收账款借方负数 税费呢？
2023-03-09 16:19:11
家林：回复bamboo老师 嗯，就是别人多付了钱，税费正的
2023-03-09 16:38:28
bamboo老师：回复家林借：应收账款 贷：应交税费
2023-03-09 16:53:55
家林：回复bamboo老师 贷应交税费，税费那不又增加了，现在是要把税费减少4000
2023-03-09 17:06:27
bamboo老师：回复家林借：应交税费 贷：应收账款 您这样写 也不会平的 因为您都金额都在贷方 应收账款借方红字 表示贷方蓝字
2023-03-09 17:18:53
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 会计学堂杨老师 发表的提问：
公司收取马来西亚公司支付的电视机播放权的费用，马来西亚征公司在他们国家帮代扣代缴了10%的所，这个要怎么入账
同学。按正常的税计入，然后你在我们国家交纳的时候，这部分可以扣除
231楼
2023-03-09 14:57:16
全部回复
姚老师
职称：中级会计师,财税实操讲师
4.94
解题: 0.04w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
公司办了一个电子商城，在这个商城上注册的用户消费以后有返利优惠，这个返利就是他的收益，我们要把这个收益通过商城线上支付给他，这样的钱需要交税吗？交的话怎么交？是电子商城代扣代缴吗？
这种需要缴纳个税，你们有代扣代缴的义务。
232楼
2023-03-09 15:08:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 四毛呀 发表的提问：
请教老师，企业支付给个人转让的技术费，都需要代扣代缴那些税费？
增值税，所得税 。
233楼
2023-03-12 16:29:39
全部回复
四毛呀：回复袁老师 所得税税率是多少？怎么计算？
2023-03-12 17:09:08
袁老师：回复四毛呀25% 。
2023-03-12 17:25:02
四毛呀：回复袁老师 请问老师，我们是北京企业 需要支付一笔个人技术费。需要我们代扣代缴那些税费 税率是多少？
2023-03-12 17:48:00
袁老师：回复四毛呀10% 。
2023-03-12 18:02:23
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.6w
引用 @ 栖木 发表的提问：
老师，非居民个人在境外通过网上指导获得中国境内支付的培训所得， 中国境内的培训机构要代扣代缴个税的，对吧？
同学你好 对的，理解正确
234楼
2023-03-12 16:51:17
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 陈卓莲 发表的提问：
老师企业代扣代缴个人工资 薪金所得税计提时的会计分录怎么写才正确
发工资时候代扣 借应付职工薪酬贷应缴税费应缴个税 银行
235楼
2023-03-12 16:59:09
全部回复
陈卓莲：回复李老师 老师是不是10月发工资 时：工资合计为3600元 借：应付职工薪酬3600元 贷：银行存款3597元 应缴税费——个人所得税（代扣代缴）3元 9月30日计提时是借：管理费用3600 贷：应付职工薪酬3600元 计提时不显示个税只有发的时候才显示是吗
2023-03-12 17:18:45
李老师：回复陈卓莲是的
2023-03-12 17:36:43
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.6w
引用 @ 超人 发表的提问：
请老师根据这个工资表帮我写出，计提时会计分录，和发工资及代扣代缴个税社保会计分录。谢谢！！
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
236楼
2023-03-12 17:09:00
全部回复
超人：回复朴老师 老师您可以帮我写出金额吗？，按照我这工资表，我就更清楚了！谢谢您！
2023-03-12 17:37:31
朴老师：回复超人借：××费用（管理/销售等） 21000 贷：应付职工薪酬——工资 21000
2023-03-12 17:52:07
朴老师：回复超人没有单位的社保费用没法做
2023-03-12 18:06:56
超人：回复朴老师 不好意思老师，忘记发了！
2023-03-12 18:25:16
朴老师：回复超人给你按照总金额来做？不是一个人的是吗
2023-03-12 18:42:48
阎老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ 鳗鱼大米 发表的提问：
甲公司向张工程师购入一项专利使用权，一次支付款项80000元。 计算代扣代缴张工程师应缴纳的个人所得税并编制会计分录
你好，个税=(80000-80000*0.2)*0.2=12800，借：无形资产80000，贷：应交税费-个税12800，贷银行存款67200
237楼
2023-03-13 14:24:01
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
您好，老师，请问下我司支付给境外公司的会员费，牵扯所得税的代扣代缴吗
你好同学 这个要扣1%的税费才可以的同学，
238楼
2023-03-13 14:33:22
全部回复
上善若水：回复何江何老师 要扣什么税费，企业所得税吗？劳务发生地在境外
2023-03-13 15:27:54
何江何老师：回复上善若水这个叫综合税大约是10%左右，你交了税了，有完税证明之后就可以对外付款 了
2023-03-13 15:54:42
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 烟雨 发表的提问：
老师，支付给外国企业和个人的佣金要代扣代缴哪些税？
您好，是需要代扣代缴增值税，城建税，教育费附加和地方教育费附加，还有个人所得税
239楼
2023-03-13 15:02:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 杨小咩 发表的提问：
老师，想问一下公司请个人做彩绘，需要支付报酬，那么还用给他代扣代缴个税么
您好 请个人做彩绘，需要支付报酬，需要给他代扣代缴个税
240楼
2023-03-14 14:16:31
全部回复
杨小咩：回复bamboo老师 让他自己交公司不代交可以么？
2023-03-14 14:37:30
bamboo老师：回复杨小咩应该公司支付报酬的时候代扣代缴
2023-03-14 14:53:38
杨小咩：回复bamboo老师 那公司也取得代开的发票了，跟请公司做彩绘不是一样的道理么？如果给个人交个税的话税额还得公司承担
2023-03-14 15:16:35
bamboo老师：回复杨小咩从您支付的劳务报酬里面扣除啊 比如1000 个人承担200 你就自己支付800
2023-03-14 15:31:08
杨小咩：回复bamboo老师 不是，个人不愿意承担，这样我们就得按税后算，我的意思是他已经给我们开发票了我们就没必要代扣代缴个税了吧
2023-03-14 15:59:38
bamboo老师：回复杨小咩如果税务开具发票的时候没有收取 单位支付的时候就要代扣代缴 如果税务已经收取了 就不需要
2023-03-14 16:18:22
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料