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管理费用月末结转会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 赵梦贤(@_@) 发表的提问：
月末计结转费用和生产成本时怎么写分录呢
你好！借本年利润 贷XX费用 借库存商品 贷生产成本
166楼
2023-02-15 15:06:02
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赵梦贤(@_@)：回复宋生老师 @宋老师:我们是受托方加工箱包，结转成本月末也是借库存商品，贷生产成本吗
2023-02-15 15:32:15
宋生老师：回复赵梦贤(@_@)您好！是的 加工完成入库时，结转本批加工成本 　　借：库存商品—受托加工产品 　　　　贷：生产成本
2023-02-15 15:52:46
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
管理费用开办费是每月月末结转还是开业之后一次性结转 可不可以一次性结转
你好，不可以一次性结转
167楼
2023-02-15 15:29:31
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思顿乔老师：回复欣欣子请问还有什么可以帮你的呢？
2023-02-15 15:46:54
龙老师
职称：初级会计
5.00
解题: 0.04w
引用 @ 鱼儿水中游 发表的提问：
印花税做在管理费用中，月末需结转吗？什么是表结？
帐结法下月末需要结转，管理费用属于损益类科目，结转后该科目无余额，表结法每月月末不需要结转，年末结转
168楼
2023-02-15 15:53:04
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
月末结转加油业务收入的会计分录
你好   借应收 贷收入  应交税费 借主营成本 贷库存商品 
169楼
2023-02-15 16:11:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 雨雪初霁 发表的提问：
老师，请问，当月发放上月工资时月末要结转，当月计提当月工资时，月末不需结转，是这样吗？并且结转工资时，是借：管理费用（销售费用、制造费用）贷：应付工资吗？
管理费用（销售费用、制造费用）贷：应付工资 这个是计提的工资 不是结转
170楼
2023-02-16 15:11:34
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雨雪初霁：回复邹老师 请总老师，当月计提当月的工资，月末要结转吗？那月末结转分配工资时会计分录应该如何处理，谢谢
2023-02-16 15:34:54
邹老师：回复雨雪初霁计入损益的结转到本年利润 如果计入制造费用的，会存在分配计入产品成本 借；生产成本 贷；制造费用
2023-02-16 16:00:54
雨雪初霁：回复邹老师 计提的工资月末是不是不用结转，如果不结转的话，那我计提时的管理费用或是销售费用要不要结转，如果不结转，期末余额不为0，如果结转，又怎么结转？（这个好像只能上传3张图片，还有一张图片我上传不了）
2023-02-16 16:12:23
邹老师：回复雨雪初霁借；本年利润 贷；管理费用等科目 计入制造费用的工资期末分配计入生产成本，进而影响主营业务成本
2023-02-16 16:24:10
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Kevin 发表的提问：
老师，您好，图片上那个制造费用可以直接做会计分录吗，月末结转吗
您好！可以的。结转的。
171楼
2023-02-16 15:34:31
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Kevin：回复宋生老师 直接做分录也可以吗
2023-02-16 15:48:14
宋生老师：回复Kevin您好！可以的。
2023-02-16 16:03:35
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 今觉 发表的提问：
月末结转管理费用，是按照设置的辅助核算来逐个结转吗
您好 月末结转管理费用，是按照设置的辅助核算逐个结转
172楼
2023-02-16 15:53:59
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李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 胖妞 发表的提问：
结转损益的分录中，借本年利润 贷管理费用。要按管理费用——工资，管理费用——办公费这样的来结转吗，还是按管理费用的汇总金额进行结转?
，你好，要按明细来，你要体现出管理费用，工资管理费用，办公费。
173楼
2023-02-19 17:19:28
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胖妞：回复李霞老师 好的。谢谢老师
2023-02-19 17:43:11
胖妞：回复李霞老师 老师，我还有一个问题是关于实缴资本交印花税的。老师可以讲一下这方面的吗？
2023-02-19 18:03:01
李霞老师：回复胖妞祝您生活愉快感谢五星
2023-02-19 18:17:34
杨@老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 无心的未来 发表的提问：
厨房用品月末需要结转为限定性管理费用吗
你们属于什么行业的
174楼
2023-02-19 17:45:41
全部回复
无心的未来：回复杨@老师 非盈利性幼儿园
2023-02-19 18:24:29
杨@老师：回复无心的未来可以入限定性管理费用
2023-02-19 18:49:10
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 绿地 发表的提问：
求月末结转增值税的具体会计分录！
您好，结转分录： 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税
175楼
2023-02-19 17:51:00
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绿地：回复王雁鸣老师 应交增值税明细科目每月可以不结平，年底必须要结平吗？
2023-02-19 18:09:26
王雁鸣老师：回复绿地您好， 应交增值税明细科目，每月可以不结平，年底必须要结平。其实年底不结平关系也不大的。但是最好年底结平。
2023-02-19 18:23:02
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 贤惠的百合 发表的提问：
月末，结转各损益类账户的会计分录
您好 月未收入结转损益分录： 借：主营业务收入 借：其他业务收入 借：营业外收入 贷：本年利润 月未成本费用结转损益分录： 借：本年利润 贷：主营业务成本 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：销售费用 贷：营业外支出 贷：其他业务支出等
176楼
2023-02-20 14:50:16
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.84w
引用 @ CR 发表的提问：
借：管理费用 10 贷：应收账款 10， 借：应付账款 10 贷：管理费用 10，，，这样的分录对不对，管理费用期末结转的时候能变成0吗
你好，你把代发的管理费用借方在借方负数就对了。
177楼
2023-02-20 15:10:56
全部回复
CR：回复郭老师 不好意思，问错了，应收应付的余额通过管理费用调整一下，又不想计入管理费用里面，这个分录方向要怎么写
2023-02-20 15:28:06
郭老师：回复CR借应付账款，借管理费用负数。
2023-02-20 15:55:11
CR：回复郭老师 这样还是会计入报表里的管理费用里面
2023-02-20 16:19:51
郭老师：回复CR你的管理费用你之前做了，现在红冲了，你的管理费用就没有了。
2023-02-20 16:42:58
CR：回复郭老师 如果是之前做费用，计入管理费用，借：管理费用 10 贷：现金 现在退回来了，是不是相反的分录就可以了，借；现金 10， 贷：管理费用 10，不用红冲了
2023-02-20 17:07:57
郭老师：回复CR是的是的，是这么做的。
2023-02-20 17:21:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 自信的茉莉 发表的提问：
月末结转期间损益如何做会计分录
你好，，借；本年利润，贷；管理费用等科目 借；主营业务收入等科目，贷；本年利润
178楼
2023-02-20 15:30:59
全部回复
阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ AA会计学堂-希老师 发表的提问：
月末结转净利润怎么做啊 会计分录
学员你好， 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
179楼
2023-02-20 15:47:59
全部回复
AA会计学堂-希老师：回复阿水老师 那老师可不可以给我讲讲什么损益类科目最后结转未分配利润科目里面呢
2023-02-20 16:18:21
阿水老师：回复AA会计学堂-希老师学员你好， 所有的损益类科目都要转到本年利润，然后本年利润转到利润分配—-未分配利润。
2023-02-20 16:34:00
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ???? 发表的提问：
月末管理费用开办费已经结转损益，科目余额为0了，要怎样做比分录让累计发生额为0，再把开办费转到长期待摊里面
同学 你好 你结转之前开办费计入什么科目的
180楼
2023-02-21 14:54:46
全部回复
????：回复bamboo老师 发生时，借管理费用开办费，贷，银行存款，月末，借本年利润，贷管理费用开办费
2023-02-21 15:17:28
bamboo老师：回复????那你现在 借：管理费用——开办费 贷：本年利润 借：长期待摊费用 贷：管理费用——开办费 借方红字
2023-02-21 15:40:21
????：回复bamboo老师 也就是说，借，管理费用开办费➖100，贷本年利润100，借长期待摊费用100，贷，管理费用开办费100
2023-02-21 16:03:50
bamboo老师：回复????对的 分录就这么做
2023-02-21 16:31:05
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