首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
管理费用月末结转会计分录
分享
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 老羊 发表的提问：
关于建筑业月末结转的财务处理及月末和年末结账的财务处理
关于建筑业月末结转的财务处理及月末和年末结账的财务处理
226楼
2023-03-08 15:05:16
全部回复
老羊：回复田老师 老师怎么还没回答呀,等待
2023-03-08 15:28:05
老羊：回复田老师 等待
2023-03-08 15:51:12
田老师：回复老羊月末结转损益 工程结算成本 借：本年利润 贷：主营业务成本 —工程结算收入 借：主营业务收入 贷：本年利润 注：按照形象进度结转工程施工，稍有盈利或略有盈利就可以。工程施工借方余额为未完施工，表示暂时 没有相应收入的成本。如果工程施工全部结转，则余额为零。工程施工余额不可能在贷方
2023-03-08 16:14:57
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 发表的提问：
您好，老师，工业企业月末结转是怎么的，制造费用跟生产成本要挂明细不
制造费用是要按月结转分配到对应产品的生产成本的，至于生产成本的话，按照你们的情况可以按批别结转库存商品。 结转时需要挂明细的
227楼
2023-03-08 15:17:59
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.73w
引用 @ *^_^* 发表的提问：
民办非盈利性医院，私立医院，房租提前付的，当月房租分摊，借管理费用，贷长期待摊费用，办公用品类也计入管理费用，办公用品借管理费用，贷库存现金，当月管理费用结转收支结余，房租分摊的这个管理费用不用在结转当月的收支结余了吧
需要在当月的结转里
228楼
2023-03-09 14:10:14
全部回复
*^_^*：回复暖暖老师 也和其他管理费用一起结转收支结余吗？以前的会计，像办公用品记的管理费用，月末用门诊收入结转收支结余，这分摊的房租也一并用门诊收入结转吗？前期已经付了5年的房租，每月分摊
2023-03-09 14:31:53
暖暖老师：回复*^_^*一并处理就可以的了
2023-03-09 14:55:24
*^_^*：回复暖暖老师 老师结转收支结余相当于从门诊收入中扣除当月分摊的房租1万，长期待摊费用，贷方也记1万，是不是重了
2023-03-09 15:21:48
*^_^*：回复暖暖老师 所有房租一共支付了5年的
2023-03-09 15:34:10
暖暖老师：回复*^_^*如果再结转就是重复的
2023-03-09 15:48:56
*^_^*：回复暖暖老师 会计把办公用品，手续费统一入管理费用，月末借管理费用，贷收支结余，借收支结余，贷门诊收入，分摊房租，提前付了款，已从银行拨款了，借长期待摊费用，贷银行存款，，每月分摊1万，借管理费用，贷长期待摊1万，分摊的这1万的房租管理费用，就不用再用收支结余来结转了吧，就不用在做借管理费用，贷收支结余，借收支结余，贷门诊收入，这笔分录了吧
2023-03-09 16:15:23
暖暖老师：回复*^_^*是的，不用做了，会重复的
2023-03-09 16:32:52
*^_^*：回复暖暖老师 好的，谢谢老师
2023-03-09 16:47:03
暖暖老师：回复*^_^*不客气，祝您工作愉快
2023-03-09 17:05:17
*^_^*：回复暖暖老师
2023-03-09 17:31:01
暖暖老师：回复*^_^*不用回发了，谢谢您
2023-03-09 17:51:57
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 懒懒 发表的提问：
管理费用在现金流量表也取累计数吗，管理费用期末都结转了，还取累计数吗？
取借方累计发生额
229楼
2023-03-09 14:24:05
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ tangerine。 发表的提问：
期末管理费用怎么结转 费用类结转后余额逗我零麻
借；本年利润 贷；管理费用等科目
230楼
2023-03-09 14:45:06
全部回复
tangerine。：回复邹老师 月末也记本年利润吗
2023-03-09 15:14:39
邹老师：回复tangerine。是的
2023-03-09 15:37:34
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ ???? Gentiy 发表的提问：
本月进项税额多了，发票不认证怎么处理会计分录，月末需要结转吗。
不认真的话放在待认证科目里，月末不结转
231楼
2023-03-09 15:14:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 陈蓉 发表的提问：
月末结转管理费用到本年利润中，是不是还要本年利润还要结转到未分配利润中啊
你好，是的
232楼
2023-03-12 16:21:18
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
月末的时候，研发支出需要结转到管理费用-研发费用吗？
同学你好，费用化支出部分是需要转入管理费用一研发费用的；
233楼
2023-03-12 16:33:22
全部回复
小鱼儿：回复立红老师 是哪些需要呢？
2023-03-12 17:02:49
立红老师：回复小鱼儿同学你好 是哪些需要呢？——是研发支出一费用化支出的明细
2023-03-12 17:29:06
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 橙寐 发表的提问：
销售费用和管理费用期末怎么结转
您好，您说的怎么结转是什么意思？
234楼
2023-03-12 16:57:14
全部回复
橙寐：回复东老师 这两个费用，最后需要结转到哪个会计科目？比如制造费用会结转到库存商品
2023-03-12 17:18:19
东老师：回复橙寐这两个费用科目会转到本年利润科目里面的。
2023-03-12 17:40:47
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 兰 发表的提问：
期末减免税费结转会计分录怎么编制
你好，你说的是附加税？
235楼
2023-03-12 17:03:40
全部回复
兰：回复徐阿富老师 是增值税减免税费 结转分录怎么写
2023-03-12 17:14:34
徐阿富老师：回复兰你好，增值税减免，借应交税费-应交增值税-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-减免税额
2023-03-12 17:30:18
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 春暖花开 发表的提问：
研发费用费用化支出，月末结转到管理费用里，请问老师管理费用要不要设置对应明细？
你好，研发支出科目已经设置了各子目了，管理费用下只要设置一个研发支出的二级子目就可以。
236楼
2023-03-12 17:17:59
全部回复
春暖花开：回复徐阿富老师 谢谢老师
2023-03-12 17:43:53
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 默默 发表的提问：
老师好，请问上个月续费的金税盘，当月没有收入没有抵减增值税，只做的 管理费用：680 贷：现金 680，月末结转了管理费用，680元。这个月有收入，抵减增值税分录 借：应交税费-应交增值税-减免增值税 280 借：管理费用 -280 这个月也要结转管理费用吧，借：本年利润 -280 贷：管理费用 -280，这样对吗？
您好，对的，您上面写的完全正确的。
237楼
2023-03-13 14:06:01
全部回复
默默：回复宸宸老师 老师，为什么我的资产负债表未分配利润期末余额-年初余额不等于利润表净利润本年累计金额呢？差280呢？有点转不过来弯了
2023-03-13 14:20:50
宸宸老师：回复默默您好 我看您上面是结转对的。这个借方负数的管理费用也要结转的。 你上面为什么一开始是680，后面直结转了280呢
2023-03-13 14:33:44
默默：回复宸宸老师 谢谢老师
2023-03-13 14:47:46
宸宸老师：回复默默您好，您的问题解决了吗
2023-03-13 15:00:23
默默：回复宸宸老师 解决了，对了好几遍 ，是因为亿企赢财务软件中管理费用借方负数结转时我结转的是正数，软件没用负数记过帐，不熟练！不仔细造成的，老师我还有问题，所得税A表中第14行减除实际已缴纳所得税额的数据是自动生成的数据吗？是当年缴纳的企业所得税申报表中申报的所得税额吗？不包括汇算清缴补交的所得税和19年1月份申报缴纳的上年四季度的所得税吗？
2023-03-13 15:26:30
宸宸老师：回复默默所得税A表中第14行减除实际已缴纳所得税额的数据是自动生成的数据是当年缴纳的企业所得税申报表中申报的所得税额 不包括汇算清缴补交的所得税和19年1月份申报缴纳的上年四季度的所得税
2023-03-13 15:50:56
默默：回复宸宸老师 明白了谢谢宸宸老师
2023-03-13 16:15:22
宸宸老师：回复默默不客气的，祝您工作顺利
2023-03-13 16:45:18
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 无与伦比 发表的提问：
一般纳税人月末结转增值税的会计分录……
借销项，贷进项，差额计入未交增值税科目
238楼
2023-03-13 14:30:11
全部回复
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 爱听歌的水池 发表的提问：
成本大于收入，月末结转怎么做会计分录
你好会计分录按照正常结转，借主营业务成本贷库存商品，借银行存款，贷主营业务收入，以后可以调整
239楼
2023-03-13 14:50:06
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ ~未来~ 发表的提问：
老师，购买金税盘的分录是 借 管理费用-办公费 贷 现金 月末结转金税盘减免税 借 应交税费-应交增值税（减免税） 贷 管理费用-办公费 这样对吗
你好，是的，您的分录是对的
240楼
2023-03-13 15:02:20
全部回复
~未来~：回复立红老师 如果年末没有结转怎么办
2023-03-13 15:22:01
立红老师：回复~未来~你好，如果年末不结转，就不需要做这笔分录的。借 应交税费-应交增值税（减免税）贷 管理费用-办公费
2023-03-13 15:35:55
~未来~：回复立红老师 那就等什么时候抵税什么时候在结转了
2023-03-13 15:50:08
立红老师：回复~未来~你好，是的，是这样的
2023-03-13 16:17:04
~未来~：回复立红老师 谢谢
2023-03-13 16:44:05
立红老师：回复~未来~不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2023-03-13 17:12:03
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料