勿忘心安：回复meizi老师 个人所得税的异议处理不去税务机关 怎么样撤销

meizi老师：回复勿忘心安你好 我们这边是受理了 就个税APP无法撤销的 就要去税局大厅申请撤销的 你可以电话问问当地税局是不是这样

呆呆up：回复陈诗晗老师 老师这题如果是问改良后固定资产的价值应该是多少呢

陈诗晗老师：回复呆呆up你这个题目 计算不了改良前的账面价值，所以计算不出你的延伸问题。

呆呆up：回复陈诗晗老师 给的1600万不是设备原来的账面价值吗

陈诗晗老师：回复呆呆up1600%2B230%2B100 你计算一下，1600不是账面价值，是原值，你要按账面价值处理就是上面的式子

桂龙老师：回复细腻的过客同学你看一下吧，做完了。

峥嵘岁月：回复maize老师 借方怎么做，应交税金所得税吗

maize老师：回复峥嵘岁月借方做营业外支出，贷银行存款

陈诗晗老师：回复纯真的龙猫1，减少递延所得税资产10*25%=2.5 2，确认递延所得税负债30*25%=7.5 3，确认递延所得税负债40*25%=10 4，减少递延所得税资产40*25%=10 5，增加递延所得税资产50*25%=12.5 借 其他综合收益 10 贷 递延所得税负债 10 借 所得税费用 差额部分 贷 递延所得税负债 7.5 应交税费 所得税 （1610%2B10-30-10%2B50）*25%

纯真的龙猫：回复陈诗晗老师 应交税费为什么不是（1610+10-30-40-10+50）✖️25%

陈诗晗老师：回复纯真的龙猫40不影响损益 ，是计其他综合收益了的