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税控设备全额抵扣会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 冬天的雪 发表的提问：
税控设备有哪些，买税控设备的价款和进项税能全额扣减吗？？
你好，比如税控电脑，开票软件等 可以全额抵扣的
256楼
2023-03-20 15:45:53
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 钟敏 发表的提问：
税控盘全额抵扣的分录，支付的现金
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“库存现金 ”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
257楼
2023-03-20 15:56:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
税控盘服务费全额抵扣分录怎么做
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
258楼
2023-03-21 14:06:06
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萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 感谢老师，老师我点击保存以后出现这个问题怎么处理呢？
2023-03-21 14:30:01
邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，这个是不需要选择核算项目的
2023-03-21 14:49:01
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 小谢 发表的提问：
税控维护费全额抵减280元，会计分录怎么做呢？
你好！ 1..付款 借：管理费用…办公费280 贷：银行存款280 2..抵税 借：应交税费…应交增值税280 贷：管理费用…办公费280
259楼
2023-03-21 14:27:13
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 陈卓莲 发表的提问：
老师购税控盘可以全额抵税的会计分录怎么做。
你好 借：管理费用         贷：银行存款/现金      抵减增值税税额，    借：应交税费——应交增值税（减免税款）    借：管理费用   负数 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额
260楼
2023-03-21 14:50:27
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陈卓莲：回复王超老师 老师有的说抵税时冲营业外收入
2023-03-21 15:07:05
王超老师：回复陈卓莲那个也是一种做法的，也没有说错，只能说条条大路通罗马
2023-03-21 15:36:24
陈卓莲：回复王超老师 老师要合理，税务不会说吧。
2023-03-21 15:58:48
王超老师：回复陈卓莲这个合理的，而且税务局要查，也不会查你这280元啊
2023-03-21 16:27:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 芊叶菁菁 发表的提问：
可以全额抵扣的税控盘，如何做分录？
你好，是小规模还是一般纳税人？
261楼
2023-03-21 15:05:45
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芊叶菁菁：回复邹老师 小规模
2023-03-21 15:16:20
邹老师：回复芊叶菁菁你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-03-21 15:28:41
芊叶菁菁：回复邹老师 不用三级科目的减免税款吗？
2023-03-21 15:40:13
芊叶菁菁：回复邹老师 软件一定要有三级科目，那三级科目是应交增值税还是减免税款？
2023-03-21 16:04:55
邹老师：回复芊叶菁菁你好，小规模应交税费是没有三级明细，只需要到应交税费——应交增值税二级科目就可以的
2023-03-21 16:19:00
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 精明的犀牛 发表的提问：
交随增值税附加的税费时，是以那个为依据 比如说销项10万，进项8万，可全额抵减的税控设备2000(含税价，没有认证）实际缴税应该交18000，但是但城建税，教育费附加等是以18000还是2万为依据来交啊 谢谢！
以实际上交的增值税为依据缴纳城建税、教育费附加，即18000元。
262楼
2023-03-21 15:14:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 简单的鸭子 发表的提问：
小规模企业税控盘全额抵扣的分录
借：应交税费—应交增值税 贷：管理费用
263楼
2023-03-22 14:13:55
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 无情的棒棒糖 发表的提问：
税控服务费330，全额抵扣，怎么做分录，缴纳时和抵扣增值税的分录
服务费330元的账务处理： 支付技术维护费时， 　　借：管理费用 330 　　　　贷：银行存款/现金 330 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 330 借：管理费用 -330
264楼
2023-03-22 14:28:36
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 风 发表的提问：
老是购买税控设备分录怎么写？增值税可以抵扣的
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
265楼
2023-03-22 14:44:27
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风：回复邹老师 小规模所得税优惠政策什么
2023-03-22 15:16:06
邹老师：回复风你好，符合条件的小型微利企业所得税实际税率是10%
2023-03-22 15:29:42
风：回复邹老师 老师上一个分录合并一起贷银行存款可以吗
2023-03-22 15:50:43
邹老师：回复风你好，不可以的，需要分两笔分录，体现发生，减免两个业务
2023-03-22 16:07:09
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ katlyn 发表的提问：
购买税控盘的会计分录和收到税控盘发票抵扣增值税税额的分录
金税盘和税控盘共480元的账务处理： 购入金税盘和报税盘时， 　　借：管理费用480 　　　　贷：银行存款/现金480 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）480 借：管理费用 -480
266楼
2023-03-22 15:06:29
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
税控盘维护费全额抵扣怎么做分录
借：管理费用 贷：库存现金 借：应交税费--应交增值税（税费减免） 贷：管理费用 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
267楼
2023-03-22 15:14:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 暖暖 发表的提问：
老师小规模纳税人税控设备的金额是不是也可以全额抵扣增值税？
你好，是的，这个是可以全额抵扣的
268楼
2023-03-23 13:47:21
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 魁梧的芝麻 发表的提问：
纳税人初次购买的增值税税控系统专用设备支付的 费用以及缴纳的技术维护费，全额抵扣，分录如何做？
您好！增值税纳税人初次购买增值税税控系统专用设备或缴纳技术维护费，应借记管理费用科目，贷记银行存款科目；抵减增值税应纳税额时，按当期实际抵减额，应借记“应交税金——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“营业外收入”科目。
269楼
2023-03-23 14:08:13
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ 莉 发表的提问：
，我们是小规模，买的税控设备维护费怎么做会计分录，季度抵扣时怎么填写报表？
购买借管理费用贷现金 全额抵扣借应交税费-应交增值税借管理费用负数 减免表和主表应纳税减征额
270楼
2023-03-23 14:36:49
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