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税控设备全额抵扣会计分录
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 夏天 发表的提问：
想问一下税控机买入一笔分录，全额抵扣一笔分录，是吗
是的！~购买 借管理费用-办公费 贷库存现金 抵减 借 应交税费应交增值税减免税 贷营业外收入补贴收入
91楼
2023-01-10 17:07:36
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 空白 发表的提问：
税控盘全额抵扣的分录怎么做
你好，借：应交税费-减免税款 贷：营业外收入
92楼
2023-01-10 17:26:59
全部回复
空白：回复吴月柳 那这个减免税费就一直挂着吗？需要结转吗
2023-01-10 17:44:20
吴月柳：回复空白要结转，可以年末一次性结转，看你做账习惯
2023-01-10 18:11:25
空白：回复吴月柳 我报的时候，税控费用需要填增值税减免申报明细表吗
2023-01-10 18:38:18
吴月柳：回复空白要填写减免明细表的
2023-01-10 19:03:01
空白：回复吴月柳 那金额会自动到主表里吗
2023-01-10 19:22:34
吴月柳：回复空白主表有的系统可以自动生成有的要手动输入
2023-01-10 19:46:07
空白：回复吴月柳 没有带出来，这个数应该填在主表15栏，免、抵、退应退税额，负数吗
2023-01-10 19:57:02
吴月柳：回复空白填在应纳税额减征额栏
2023-01-10 20:15:37
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 玲子 发表的提问：
老师，税控盘全额抵扣，分录怎么写呢？
当月就全额抵扣吗
93楼
2023-01-11 16:06:31
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玲子：回复文文老师 当月不抵
2023-01-11 16:36:40
文文老师：回复玲子借：管理费用 贷：银行存款 抵扣时 借：管理费用（红字) 贷：应交税费-应交增值税-减免税款
2023-01-11 16:56:42
玲子：回复文文老师 好的好的，谢谢老师
2023-01-11 17:07:15
文文老师：回复玲子不用谢，有帮到你就好。请五星好评!
2023-01-11 17:28:42
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 自由的水壶 发表的提问：
税控盘全额抵扣分录如何做 820元？
您好，分录，借；管理费用-办公费用，820元，贷；现金或者银行存款，820元，备案后，借：应交税费-应交增值税-减免税，820元，借：管理费用-办公费，负数820元。
94楼
2023-01-11 16:26:22
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 寒梅 发表的提问：
购买税控盘的分录怎么做（因为它是全额抵扣的）
借：管理费用 贷：现金，抵扣，借：应交税费-减免税款 贷：管理费用
95楼
2023-01-11 16:44:38
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寒梅：回复吴月柳 我目前属于开办期没有销项，抵扣那步是先做了挂着还是直到有收入在做啊
2023-01-11 17:15:52
吴月柳：回复寒梅抵扣的先挂着等有税交再抵
2023-01-11 17:31:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 晨希 发表的提问：
购买税控盘是可以全额抵扣的，那会计分录怎么写？还有这个税控盘的发票是否要去认证或者备案后才能申报时抵扣？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。 需要先备案，才可以减免，不需要认证的
96楼
2023-01-11 16:55:30
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晨希：回复邹老师 去年有家企业没有备案，是申报时直接填减免的，这样没有备案直接全额抵扣没有什么影响吧？
2023-01-11 17:15:25
邹老师：回复晨希你好，属于没有按规定没有履行备案手续
2023-01-11 17:37:24
晨希：回复邹老师 一般税务不查，也没什么事吧？
2023-01-11 17:59:18
邹老师：回复晨希你好，查到了就不能全额减免了
2023-01-11 18:10:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ ゞ柠檬心 发表的提问：
老师好，税控盘全额抵扣的分录是什么？
你好，如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
97楼
2023-01-11 17:23:59
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ゞ柠檬心：回复邹老师 就是每年交的技术服务费280也可以全额抵扣吧
2023-01-11 17:40:18
邹老师：回复ゞ柠檬心你好，是的，这个也是可以全额抵扣的
2023-01-11 18:04:36
ゞ柠檬心：回复邹老师 那我们八月份报税这个服务费没报，9月报税还可以报上吗？
2023-01-11 18:23:38
邹老师：回复ゞ柠檬心你好，可以在9月份补报的
2023-01-11 18:42:17
ゞ柠檬心：回复邹老师 嗯嗯，好的，上边说的分录用结转税金吗？还是就在减免税款科目等着待抵
2023-01-11 19:01:47
邹老师：回复ゞ柠檬心你好，减免税额需要与未交增值税抵扣
2023-01-11 19:29:07
ゞ柠檬心：回复邹老师 是，就是说发生减免税后也得结转到未交增值税借方？
2023-01-11 19:40:28
邹老师：回复ゞ柠檬心你好，是的，是这样的
2023-01-11 19:52:39
ゞ柠檬心：回复邹老师 好的，谢谢老师，我终于把这块弄明白了，
2023-01-11 20:10:52
邹老师：回复ゞ柠檬心不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-11 20:26:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ A会计学堂-孙老师 发表的提问：
买税控盘全额抵扣分录要怎么做
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
98楼
2023-01-27 17:48:33
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A会计学堂-孙老师：回复邹老师 老师 你看一下 这是我做的购买时的分录，我现在就直接在下面做抵减的分录就可以吗
2023-01-27 18:17:44
邹老师：回复A会计学堂-孙老师你好，购买没有减免是这样做分录
2023-01-27 18:36:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 风起云涌 发表的提问：
购买税控盘全额抵扣的分录怎么做？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
99楼
2023-01-27 18:09:26
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 学徒 发表的提问：
老师，税控盘续费全额抵扣，分录怎么做呢？
你好，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
100楼
2023-01-27 18:29:59
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金子老师
职称：中级会计师,注册税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 秒冰 发表的提问：
购税控盘280元全额抵扣的分录怎么写？
您好，学员，分录如下： 1、一般纳税人 ①.购入专用设备时; 借：管理费用(价税合计额) 贷：银行存款/库存现金/应付账款 抵减增值税应纳税额时; 借：应交税费—应交增值税(抵减税款) 贷：管理费用
101楼
2023-01-28 15:55:58
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
小规模纳税人税控设备全额抵扣账务处理
借：管理费用贷：银行存款；借：应交税费贷：管理费用
102楼
2023-01-28 16:24:31
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 淡色阳光╯▂╰ 发表的提问：
老师，抄报成功，反写失败的话可以正常报税吗
可以正常报税
103楼
2023-01-28 16:53:58
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淡色阳光╯▂╰：回复邹老师 老师，我们只抄过税还没报税，之前刚认定的一般纳税人，这个月进项大于销项是不是不用交税呢？
2023-01-28 17:23:29
邹老师：回复淡色阳光╯▂╰不用交税
2023-01-28 17:41:21
淡色阳光╯▂╰：回复邹老师 老师，买的航天的税盘，全额抵减税，这个分录应该怎样记呢
2023-01-28 18:03:50
邹老师：回复淡色阳光╯▂╰借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税（减免税额） 贷：管理费用
2023-01-28 18:30:30
淡色阳光╯▂╰：回复邹老师 谢谢老师
2023-01-28 18:46:42
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 会计学堂125 发表的提问：
购入的税控设备和税控技术服务费可以全额抵扣吗？
你好，按现行规定，可以全额抵税！
104楼
2023-01-29 15:25:32
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会计学堂125：回复老江老师 税控技术服务费是指什么呢？感觉这一部分费用比较模糊
2023-01-29 15:37:34
老江老师：回复会计学堂125就是每年付给航天的服务费
2023-01-29 16:05:59
会计学堂125：回复老江老师 每年金税盘的续费 算吗？
2023-01-29 16:29:31
老江老师：回复会计学堂125算，就是给税控供应商（航天金穗，百旺等）的服务费
2023-01-29 16:48:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ linring 发表的提问：
一般纳税人购买税控设备的分录，买税控设备抵扣了一部分税款怎么写分录？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
105楼
2023-01-29 15:48:08
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linring：回复邹老师 抵减的摘要怎么写？
2023-01-29 16:11:12
邹老师：回复linring你好，可以是防伪税控系统增值税减免
2023-01-29 16:25:49
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