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在建工程暂估入账会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ 娇 发表的提问：
暂估入账后，结转成本要预估怎么做会计分录
借主营业务成本贷库存商品
121楼
2023-02-01 16:47:59
全部回复
娇：回复郭老师 还没有收到发票，然后8月的还没有结账，也没有出报表，现在就是改8月份的记账凭证
2023-02-01 17:18:24
郭老师：回复娇你确认了收入就可以这么做的
2023-02-01 17:40:24
娇：回复郭老师 现在我暂估入库玻璃，现在玻璃不够出，我现在要怎么在核算管理里的销售出库单里预估玻璃
2023-02-01 17:53:55
郭老师：回复娇暂估入库了是吗 你们软件是根据出入库下推生成发票吗
2023-02-01 18:22:10
娇：回复郭老师 来了发票先采购入库，然后开出发票的时候填写销售出库单，我8月份开出玻璃，不够出，然后做了暂估玻璃会计凭证，现在我怎么在销售出库单里填写，能够正常的结转成本
2023-02-01 18:36:42
郭老师：回复娇正常出库 你出库单是实际的 和有发票的一样
2023-02-01 18:56:22
娇：回复郭老师 本来想发图片的，结果发不出去
2023-02-01 19:10:20
郭老师：回复娇不需要加工是吧 销售出库单
2023-02-01 19:39:41
娇：回复郭老师 是的，现在我要怎么填写销售出库单上的信息
2023-02-01 19:58:58
郭老师：回复娇销售出库，和你正常的一样填写 我不太明白你那里有疑问
2023-02-01 20:11:09
娇：回复郭老师 假如我现在暂估入账玻璃是224万，怎么来填写核算管理里的销售出库单
2023-02-01 20:27:56
郭老师：回复娇暂估和不暂估一样填写的，
2023-02-01 20:39:01
娇：回复郭老师 我的意思是我们主管要求我做预估入库，然后能做预估的结转成本
2023-02-01 20:54:50
娇：回复郭老师 是不是要把244万的玻璃填写在采购入库单里，但实际上我并没有收到那么多的发票
2023-02-01 21:24:07
娇：回复郭老师 然后就在销售出库单里正常出库，结算成本，然后会计凭证上就做个暂估入库的凭证，然后再预估结转成本
2023-02-01 21:41:06
郭老师：回复娇暂估本来就是个大体的 后面的金额不要管，和你正常入库一样就可以
2023-02-01 21:51:50
娇：回复郭老师 那我就把244万的发票做入库，然后再把244万的发票做出库，是吗
2023-02-01 22:14:27
郭老师：回复娇是的 不要觉得暂估不一样 是一样处理
2023-02-01 22:25:55
娇：回复郭老师 224万的发票我是开出去的，那么我的供货单位写什么，假如我这张发票写甲公司，甲公司是销售方，乙公司是购买方，那我把这发票如果登记到材料采购入库，供货单位写甲还是乙
2023-02-01 22:55:42
郭老师：回复娇甲公司 你买的税的入库单销售方就是谁
2023-02-01 23:13:16
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 诺卓 发表的提问：
老师，向您请教，采用小企业会计准则做账，购买的材料用于在建工程，发票当月未到，当月可以不做暂估入账，等下月发票来了之后直接计入在建工程吗
你好，金额不大的话可以这样操作。
122楼
2023-02-02 15:23:03
全部回复
诺卓：回复QQ老师 几万块这样可以吗
2023-02-02 15:50:16
QQ老师：回复诺卓你好！是可以这样处理的
2023-02-02 16:07:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 橙子 发表的提问：
暂估入账的分录怎么做？
你好 借；库存商品或原材料 贷；应付账款-暂估
123楼
2023-02-02 15:46:44
全部回复
橙子：回复邹老师 老师，那劳务成本也可以暂估吗？分录怎么做？
2023-02-02 16:05:16
邹老师：回复橙子你好，可以的 借；劳务成本 贷；应付账款——暂估
2023-02-02 16:18:34
橙子：回复邹老师 老师，我12月做了这笔劳务成本暂估分录，我19年1月取得发票也可以冲抵18年12月的暂估，这样18年的汇算清缴也可税前扣除吧？
2023-02-02 16:41:55
邹老师：回复橙子你好，是的，是这样的
2023-02-02 16:59:36
橙子：回复邹老师 老师，19年1月收到发票，又怎么做分录呢？
2023-02-02 17:09:52
邹老师：回复橙子你好 借；应付账款——暂估 贷；劳务成本 借；劳务成本 贷；银行存款等科目
2023-02-02 17:29:52
橙子：回复邹老师 老师，是红字冲还是相反分录冲？
2023-02-02 17:49:20
邹老师：回复橙子你好，冲销暂估分录是 之前暂估相反分录，金额正数 或者相同分录，金额负数 两种方式都是可以的
2023-02-02 18:01:42
橙子：回复邹老师 好的，老师，如果采购商品款发生退货的会计分录怎么做？
2023-02-02 18:15:24
邹老师：回复橙子你好 借；银行存款等科目 贷；库存商品 应交税费（进项税额 ）
2023-02-02 18:35:16
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ 海边一粒沙 发表的提问：
老师能发一下暂估入账的分录吗？
借库存商品贷应付账款。
124楼
2023-02-02 15:59:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 海边一粒沙 发表的提问：
老师能写一下暂估入账的全套分录吗？
你好 暂估入库 借；库存商品或原材料 ， 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 ，应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；应付账款等科目
125楼
2023-02-02 16:18:32
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 一个完美的句号。。。。 发表的提问：
老师，怎么做暂估入账的分录呀
您好 借：原材料 库存商品 管理费用等 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款——暂估应付账款
126楼
2023-02-02 16:47:59
全部回复
蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ 小呗 发表的提问：
家禽养殖，鸡苗暂估入账分录怎么写？谢谢老师
借：生产性生资资产 贷：银行存款（或库存现金）
127楼
2023-02-05 18:01:40
全部回复
小呗：回复蒙蒙 借：生产性生资资产-蛋鸡 贷：应付账款-暂估 借：主营业务成本-蛋鸡 贷：生产性生资资产-蛋鸡 老师这样对吧？
2023-02-05 18:23:07
蒙蒙：回复小呗你好，现在还没到结转成本的时候。
2023-02-05 18:43:19
小呗：回复蒙蒙 我们本月已给甲方开票，现在需要暂估成本。 蛋鸡购进时就入生产性生产资产科目？
2023-02-05 19:07:51
蒙蒙：回复小呗嗯嗯，计入已经开票，那同时要确认成本。你写的分录没问题。
2023-02-05 19:29:01
小呗：回复蒙蒙 谢谢，老师 购买的鸡饲料是进原材料还是消耗性生物资产？
2023-02-05 19:39:13
蒙蒙：回复小呗你好，饲料属于原材料。
2023-02-05 19:53:12
小呗：回复蒙蒙 领料的时候进消耗性生物资产是吧？老师 谢谢老师耐心解答
2023-02-05 20:16:45
蒙蒙：回复小呗消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏代售的牲畜。饲料领用不应该进这个科目。
2023-02-05 20:30:40
小呗：回复蒙蒙 非常感谢，老师！
2023-02-05 20:54:32
蒙蒙：回复小呗嗯嗯， 客气啦，没问题请给老师好评，谢谢啦。
2023-02-05 21:18:01
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 钱多多 发表的提问：
#提问#20年1月的劳务费未能开票，能用合同暂估入账么？如果可以，会计分录怎么做
劳务费有单子吗，需要有结算单先按这个做账，借xx 劳务费，贷其他应付款
128楼
2023-02-05 18:20:34
全部回复
钱多多：回复maize老师 一个活一个合同，然后还没来得及开票
2023-02-05 18:43:00
maize老师：回复钱多多还需要有结算单比较好，这个最好是单独弄一个结算单这样
2023-02-05 18:53:26
钱多多：回复maize老师 结算单是什么，需要有什么内容呢
2023-02-05 19:10:29
maize老师：回复钱多多要是有完成多少，给多少钱，这样一个单子
2023-02-05 19:36:12
钱多多：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-02-05 20:05:59
maize老师：回复钱多多好的，我先回复别的学员了
2023-02-05 20:32:20
慧老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.59w
引用 @ 金子 发表的提问：
老师，建筑施工企业2019年前面那个会计暂估某个工程项目材料费690万，2020年收到这个项目的材料费100万发票。现在我们想在汇算清缴前调整账务少交点税！我想问一下怎么调整。分录怎么写？当时暂估成本时的分录： 借：工程施工-材料费 1000万 贷：应付账款-项目款-暂估 1000 借：主营业务成本 1000 贷：工程施工-材料费 1000 我如何调整1月份300万来冲暂估成本？分录怎么写
你2020年冲暂估成本也达不到2019年少缴税的目的
129楼
2023-02-05 18:36:00
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 安 发表的提问：
老师，您好，除了原材料可以暂估入账，那么费用也可以暂估入账吗，费用的暂估入账会计分录怎么做呢
你好， 借：管理费用等——暂估 贷：应付账款——暂估
130楼
2023-02-06 15:56:32
全部回复
安：回复立红老师 等到发票来了，在红冲，写蓝字分录对吗
2023-02-06 16:22:53
立红老师：回复安你好，在下月初做红冲，发票来了，正常入账就可以
2023-02-06 16:50:16
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Amy 发表的提问：
钱已付，票味道，暂估入账分录怎么做
借：原材料 贷：暂估应付款
131楼
2023-02-06 16:15:15
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 齐齐 发表的提问：
老师 你好 能把暂估入账跨年度全部分录写一下吗
你好 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；库存商品 根据发票入账 借；库存商品 ，应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；应付账款等科目 调整之前结转的成本 借；以前年度损益调整，贷；库存商品（或相反分录）
132楼
2023-02-06 16:20:38
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 热心的背包 发表的提问：
在建工程完工后，发生的工程物资盘盈冲减什么，会计分录怎么写
你好，借：工程物资 贷：在建工程
133楼
2023-02-06 16:41:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 爱笑的康乃馨 发表的提问：
暂估入账，再冲回，怎么写分录
你好 暂估入库 借；库存商品或原材料 ， 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；库存商品或原材料
134楼
2023-02-07 14:58:04
全部回复
爱笑的康乃馨：回复邹老师 服装委托的加工费呢
2023-02-07 15:15:10
邹老师：回复爱笑的康乃馨你好，借；委托加工物资，贷；银行存款等科目
2023-02-07 15:42:36
爱笑的康乃馨：回复邹老师 那服装发出布料，委托服装厂加工，再收回的分录怎么写
2023-02-07 15:56:18
邹老师：回复爱笑的康乃馨你好 服装发出布料，委托服装厂加工，借；委托加工物资，贷；原材料 支付加工费，借；委托加工物资，贷；银行存款等科目 收回，借；库存商品，贷；委托加工物资
2023-02-07 16:12:08
爱笑的康乃馨：回复邹老师 加工后增加的是库存商品吗
2023-02-07 16:26:33
邹老师：回复爱笑的康乃馨你好，如果加工之后的衣服可以直接对外销售，是增加库存商品的
2023-02-07 16:41:00
爱笑的康乃馨：回复邹老师 所以支付加工费，借方增加的应该是库存商品吧？
2023-02-07 17:09:27
邹老师：回复爱笑的康乃馨你好，支付加工费，借；委托加工物资，贷；银行存款等科目 加工费计入委托加工物资科目核算，收回了计入库存商品核算
2023-02-07 17:25:20
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ 梅 发表的提问：
采购库存商品 暂估入账的会计分录？
借库存商品贷银存/应付帐款
135楼
2023-02-07 15:27:12
全部回复
梅：回复郭老师 应付账款二级科目？
2023-02-07 15:53:57
郭老师：回复梅暂估
2023-02-07 16:19:21
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