首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
补交上年度增值税会计分录
分享
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 147 发表的提问：
前年度失控发票，补交了税金，要成本增加会计怎么分录
意思是你进项税额转出了？？
76楼
2023-01-05 17:41:59
全部回复
147：回复马老师 是的，转出了，所得税，附加都补缴了，增加成本分录
2023-01-05 18:07:09
马老师：回复147借以前年度损益调整贷应交税费所得，附加税 借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整
2023-01-05 18:19:43
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.69w
引用 @ 定格 发表的提问：
老师你好，补提上季度少计提的增值税的会计分录该怎么写
你好，没有跨年的直接补计提就行了，就是正常的计提分录
77楼
2023-01-08 18:26:07
全部回复
定格：回复朴老师 跨年的
2023-01-08 18:44:59
朴老师：回复定格你们是什么会计准则呢
2023-01-08 19:04:22
定格：回复朴老师 小规模企业
2023-01-08 19:22:06
朴老师：回复定格是什么会计准则？你看下你们的软件里
2023-01-08 19:45:03
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 老迟到的宝贝 发表的提问：
小规模纳税人用有软件做账，补报上一年无票收入，季度收入不超过30万，不交增值税，怎样做会计分录
您的意思是把收入做到这今年是吗？
78楼
2023-01-08 18:35:35
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 誓已????淡然???? 发表的提问：
补交增值税怎么做会计分录
你好，是因为什么原因补交的增值税？
79楼
2023-01-08 19:05:10
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
补缴以前年度增值税和罚款、滞纳金如何做会计分录？
增值税一般通过应交税费-应交增值税（检查调整） 罚款，滞纳金，通过营业外支出核算
80楼
2023-01-08 19:21:47
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.69w
引用 @ 拉长的摩托 发表的提问：
请问，民非社团补缴以前年度增值税，会计分录怎么做
借：以前年度损益调整； 贷：应交税费-应交增值税 借应交税费-应交增值税贷银行 借：利润分配;未分配利润； 贷：以前年度损益调整；
81楼
2023-01-08 19:50:59
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 执着的凉面 发表的提问：
老师，补交去年的增值税，和附加税，会计分录怎么做？
你用的是企业准则还是小企业准则？
82楼
2023-01-09 16:17:29
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 岁月静好% 发表的提问：
一般纳税人计提增值税，补交增值税的会计分录
借应交税费应交增值税销项税额 贷应交税费应交增值税进项税额 应交税费未交增值税
83楼
2023-01-09 16:42:21
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ ????雨莎 _* 发表的提问：
老师，请问现在已经补交了以前年度的增值税和滞纳金，要怎么做会计分录啊？
借；应交税费-未交增值税 营业外支出 贷；银行存款
84楼
2023-01-09 17:04:04
全部回复
????雨莎 _*：回复邹老师 补交的增值税不需要在利润表里体现吗？
2023-01-09 17:23:51
邹老师：回复????雨莎 _*不需要，增值是负债，不是损益科目
2023-01-09 17:52:41
????雨莎 _*：回复邹老师 老师，还想问一下，收了客户的款，现在又全部退回去了，怎么做分录啊？
2023-01-09 18:16:11
邹老师：回复????雨莎 _*借；预收账款等科目 贷；银行存款
2023-01-09 18:40:44
????雨莎 _*：回复邹老师 谢谢老师
2023-01-09 18:50:56
邹老师：回复????雨莎 _*不客气
2023-01-09 19:09:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 小妖 发表的提问：
补交上一年的增值税分录怎样写？
你好，是什么情况下形成的补税？
85楼
2023-01-09 17:13:03
全部回复
小妖：回复邹老师 税务查出 是一张失控发票
2023-01-09 17:27:57
邹老师：回复小妖你好，你可以做这个分录 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-01-09 17:45:31
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 点点 发表的提问：
3月份地税让补交的上一年度的印花税，已经交了，会计分录怎么写
补充计提在3月即可，与当月印花税一样的记账
86楼
2023-01-09 17:32:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ -----美好 发表的提问：
老师 ，因上个月加计抵减多计提了少交了增值税，这个月补交增值税，会计分录怎么做？
你好，请看划线部分的描述，是多计提了增值税吗？ 
87楼
2023-01-10 16:08:49
全部回复
-----美好：回复邹老师 7月所属期接税局电话有以前年度加计抵减未计提，让在7月所属期全额抵扣，这样7月增值税就少了，8月所属期又让逐月更正，补缴了640元增值税，该怎么做分录
2023-01-10 16:28:25
邹老师：回复-----美好你好，是多计提了增值税吗？  能给个正面回复吗 
2023-01-10 16:48:36
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小幸运 发表的提问：
补交以前年度的增值税（账上收入并未少做），应该不会影响到损益吧，分录是怎么做的？
借：以前年度损益调整贷：应交税费，借：应交税费贷：银行存款，不影响本期损益的
88楼
2023-01-10 16:35:12
全部回复
小幸运：回复袁老师 你以前年度损益调整不得结转啊？不是结转到利润分配-未分配利润吗？ 不影响吗？
2023-01-10 16:54:05
袁老师：回复小幸运需要结转借：未分配利润贷：以前年度损益调整，不影响今年损益，影响往年的
2023-01-10 17:22:14
小幸运：回复袁老师 那请问老师，需要调整财务报表的期初数吗
2023-01-10 17:50:55
袁老师：回复小幸运这个可以追溯调整的了。
2023-01-10 18:01:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 小幸运 发表的提问：
补交以前年度的增值税（账上收入并未少做），应该不会影响到损益吧，分录是怎么做的？
你好，不影响损益的 借；应交税费——未交增值税 贷；银行存款
89楼
2023-01-10 16:55:37
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 偲语 发表的提问：
老师补交去年的增值税及附加税怎么做会计分录？
借；应交税费-未交增值税 附加税 贷；银行存款
90楼
2023-01-10 17:21:05
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料