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过期未认证增值税会计分录
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
老师我收到增值税专用发票，钱是没付的，本期也是没有认证的，这个会计分录要怎么做
借xx 应交税费-待认证进项税额就可以
196楼
2023-02-24 15:48:17
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
老师我想问一下会计从业没有认证怎么办，会不会过期？谢谢
您好！不会的，抓紧去搞就行了。
197楼
2023-02-24 16:17:59
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咩咩：回复宋生老师 2014年9月分发的，现在还没认证有木有事？谢谢
2023-02-24 16:45:51
宋生老师：回复咩咩您好!建议赶紧去处理吧。现在网上搞就可以了。
2023-02-24 17:08:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 阿童木 发表的提问：
增值税待认证，认证后，如何写分录
你好 增值税待认证，借；原材料等科目，应交税费——应交增值税（待认证进项税额），贷；银行存款等科目 认证后，借；应交税费——应交增值税（进项税额），贷；应交税费——应交增值税（待认证进项税额）
198楼
2023-02-27 15:22:48
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阿童木：回复邹老师 那如果当月留抵的进项税小于销项税，也就是说下个月要交税的话，要如何具体写计提和缴纳的分录要如何写？（增值税以及附加税的计提和缴纳的分录）
2023-02-27 15:41:30
邹老师：回复阿童木你好 增值税结转分录 借；应交税费——应交增值税（销项税额），贷；应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 附加税计提，借；税金及附加 ， 贷；应交税费——附加税 缴纳，借；应交税费-未交增值税，应交税费——附加税，贷；银行存款
2023-02-27 16:03:25
阿童木：回复邹老师 当月留抵的进项税大于销项税，该如何做呢
2023-02-27 16:29:30
邹老师：回复阿童木你好 借；应交税费——应交增值税（销项税额） 应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费——应交增值税（进项税额）
2023-02-27 16:43:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 快乐阳光 发表的提问：
一般纳税人收到发票但当月未认证会计分录如何做，主要的是待认证进项及后来认证后如何做分录
借；应交税费（进项税额） 贷；应交税费（待抵扣进项税额 ）
199楼
2023-02-27 15:32:48
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快乐阳光：回复邹老师 @邹老师：收到发票当月入账但不认证 借：库存商品 应交税费--待抵扣进项税， 贷：应付账款/银行存款/现金 认证的时候， 借：应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：应交税费--待抵扣进项税； 过渡科目是 应交税费--待抵扣进项税 还是 应交税费--应交增值税（待抵扣进项税）？ 我上面的写的对吗
2023-02-27 15:56:12
邹老师：回复快乐阳光你好，是应交税费--应交增值税（待抵扣进项税）
2023-02-27 16:09:09
快乐阳光：回复邹老师 @邹老师：借：库存商品 应交税费--应交增值税（待抵扣进项税）， 贷：应付账款/银行存款/现金 认证的时候， 借：应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：应交税费--应交增值税（待抵扣进项税）； 是这样的分录吗，别外，我可以不认设置 应交税费--应交增值税（待抵扣进项税），这月不做账，下月认证时再入库做账行不呢
2023-02-27 16:37:11
邹老师：回复快乐阳光你好，是的 可以的
2023-02-27 16:59:48
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
一般纳税人收到发票但当月未认证会计分录如何做，主要的是待认证进项及后来认证后如何做分录
您好！是待认证进项税。 认证后，借应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应交税费-应交增值税（待认证进项税）
200楼
2023-02-27 15:52:40
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 春煦 发表的提问：
记账联6月未付款未记账，认证联6月已认证抵扣，怎样做会计分录
借：成本费用 应交税费-进项税额 贷：应付账款
201楼
2023-02-27 16:08:59
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春煦：回复佟老师 老师，记账联未记账，抵扣联记账分录
2023-02-27 16:33:48
佟老师：回复春煦你直接来记账联记账就可以了，为什么要用抵扣联
2023-02-27 16:55:35
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 甜甜的美女 发表的提问：
5月发票未认证，凭证做着应交税费-应交交增值税-待认证发票。6月发票认证后分录怎么做，6月是否还要结转这些认证的发票分录要怎么做。
你好 借 进项 贷待认证进项 
202楼
2023-02-28 15:25:20
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甜甜的美女：回复玲老师 回答问题请回复齐全，我问了好几个问题
2023-02-28 15:52:06
玲老师：回复甜甜的美女你好  借转出未交增值税 贷进项
2023-02-28 16:12:08
甜甜的美女：回复玲老师 回复不满意
2023-02-28 16:25:30
甜甜的美女：回复玲老师 我还是不懂
2023-02-28 16:45:11
玲老师：回复甜甜的美女你好 证进项的分录。 借 进项 贷待认证进项 结转进项分录 你好 借转出未交增值税 贷进项 不你不理解你可以问，那也不是我的毛病。你哪儿不理解你追问。
2023-02-28 17:01:42
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 欢呼的钢笔 发表的提问：
你好，我这有两张增值税发票，去年的，我朋友说从他认证那天到现在过期了，我想咨询下
你好，现在认证没有期限了，这个发票，
203楼
2023-02-28 15:40:21
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ kun 发表的提问：
一般纳税人月末结转增值税 本月未认证抵扣的增值税进项要怎么做分录
您好，结转增值税分录，借：应交税费-应交增值税-销项，贷：应交税费-应交增值税-进项，应交税费-应交增值税-已交税金，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税。 未认证抵扣的增值税，借；库存商品等科目，应交税费-待认证增值税，贷；现金或者银行存款等科目。
204楼
2023-02-28 15:46:13
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kun：回复王雁鸣老师 @王雁鸣老师:应交税费-已交税金 和 应交税费-转出未交增值税的数值 是怎么得来的
2023-02-28 16:13:40
王雁鸣老师：回复kun您好，应交税费-已交税金，是当月记账凭证记入的，也就是当月有交当月的税的时候，全产生这个发生额的。 应交税费-转出未交增值税的数值，是其他明细科目金额加减倒挤出来的。
2023-02-28 16:30:55
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 爱笑的背包 发表的提问：
老师好，2018年10月份开的增值税专票过期没认证，有什么补救方法吗？
你好 试着让对方红冲，然后重新开具
205楼
2023-02-28 15:54:40
全部回复
爱笑的背包：回复老江老师 可以勾选认证吗？
2023-02-28 16:11:05
老江老师：回复爱笑的背包不行，超过360天了，勾不到了
2023-02-28 16:24:33
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 柔弱的帽子 发表的提问：
你好，我的增值税发票还没认证过期了咋办，，
价税合计做账的
206楼
2023-02-28 16:05:59
全部回复
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
公司10月份开给客户的一张增值税发票，因为公司开具的发票金额跟他实际的购货金额有几百块钱差距，对方也一直没有认证，同时也没有跟公司协商要求公司重新开发票。这个月他们拿去认证的时候，显示发票已经过期。他们想退回重开。像这种过期的没有认证的增值税发票有什么办法处理？
10月份的发票没认证，税金不能退，不能开红字了。没认证的增值税发票只能做账，不能抵扣税金。
207楼
2023-03-01 14:25:31
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 桂晨晞妈咪 发表的提问：
现在过期的增值税发票也可以认证
你好，3月1日起，2017年以后开入的发票都可以认证了
208楼
2023-03-01 14:46:21
全部回复
桂晨晞妈咪：回复徐阿富老师 就是以后发票没有认证期限了，2017年以后的发票3月1日起啥时都可以认证了
2023-03-01 15:08:29
徐阿富老师：回复桂晨晞妈咪你好，是的，就是这样的意思
2023-03-01 15:38:17
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 会计 发表的提问：
老师，我跟您咨询一下，我公司会计勾选了发票，不知道什么原因一部分放在了10月份一部分放在了11月征期，她税还报完了，也交了 放在11月征期的发票不在10月份认证肯定是过期了，这个怎么办？ 关键票在11月征期还提示认证有效
您好，那这样的话，在11月份抓紧时间认证吧，如果过期了，最好把发票退回重开，或者到税务局申请抵扣处理。
209楼
2023-03-01 15:13:21
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 她說、 发表的提问：
增值税发票还没认证过期了怎么办？
你好，过期了不能抵扣了，当普票使用。
210楼
2023-03-01 15:41:09
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