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过期未认证增值税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ kj_olqk8ui7Uao2 发表的提问：
请问增值税发票过期未认证要怎么办
按普通发票入账处理
31楼
2022-12-20 17:53:43
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王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ 天空海阔 发表的提问：
12月一般纳税人，进项票已经做账，忘了认证，过期了，多交了增值税，我1月份在重新认证，在做账，会计分录怎么做
您好，12月入了进项税额科目吗？这样的话你1月份不用再入进项税了，因为12月已经入过了
32楼
2022-12-20 18:14:59
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天空海阔：回复王老师1 账面不平呀
2022-12-20 18:46:10
王老师1：回复天空海阔您好，那你进项票已经做账，当时你是怎么做账的？
2022-12-20 19:07:00
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
有进项增值税专票过期未认证，税额为1000元左右，会有税务风险吗？
 您好！偶尔的话没事。
33楼
2022-12-21 16:59:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ ???????????? 发表的提问：
增值税认证都前后都会计分录
借；原材料等科目 应交税费-应交增值税（待抵扣进项税额） 贷；应付账款等科目 借；应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应交税费-应交增值税（待抵扣进项税额）
34楼
2022-12-21 17:14:04
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购买原材料的增值税专用发票认证未通过，怎么做分录
您好！您可以再试试认证下。如果实在通不过就吧进项税转到原材料成本里面去。借:原材料，贷：应交税费-应交增值税（进项税额）
35楼
2022-12-21 17:20:17
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ mua! (*╯3╰) 发表的提问：
进项税额已经过了认证期，会计分录怎样好
你好，按普通发票入账就是了 借；原材料等科目 贷；银行存款等科目
36楼
2022-12-21 17:46:06
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mua! (*╯3╰)：回复邹老师 原来已经做了应交税金-应交增值税-待抵扣税金 会计换人了才发现发票已经过了认证期限
2022-12-21 18:09:55
邹老师：回复mua! (*╯3╰)你好 那就做这个调整分录 借；原材料等科目 贷；应交税金-应交增值税-待抵扣税金
2022-12-21 18:20:05
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ Virginia 发表的提问：
认证期已过，未认证的增值税进项税额如何处理？能做费用吗？
你好，可以，价税合计做账
37楼
2022-12-21 18:14:59
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税专用发票超过180天未认证过期了怎么办
只能入成本了，没有得抵了
38楼
2022-12-22 17:34:55
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 时光飞逝 岁月如梭  发表的提问：
认证上月未认证的增值税进项税怎么做分录？
你好，借：库存商品或原材料 应交税费-进项税额 贷：应付账款
39楼
2022-12-22 17:58:05
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时光飞逝 岁月如梭 ：回复吴月柳 单单就税而言，能不能贷：应交税费—待认证进项税额？
2022-12-22 18:11:10
吴月柳：回复时光飞逝 岁月如梭 如果当时没认证直接挂到待认证里就可以的。
2022-12-22 18:31:28
时光飞逝 岁月如梭 ：回复吴月柳 好的谢谢老师
2022-12-22 18:43:38
吴月柳：回复时光飞逝 岁月如梭 不客气
2022-12-22 19:06:20
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 味道 发表的提问：
未认证未抵扣的增值税分录怎么做？
你好 借 库存商品等 应交税费-待认证进项税额 贷 应付账款等
40楼
2022-12-22 18:11:59
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味道：回复老江老师 下个月要抵扣的时候结转出来的分录怎么做呢?
2022-12-22 18:23:34
老江老师：回复味道勾选认证后 借 应交税费/应交增值税/进项税额 贷 应交税费-待认证进项税额
2022-12-22 18:50:45
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 谭玲莉 发表的提问：
老师，增值税进项票收到，但未认证，如何做会计分录，月底增值税进销项要做结转吗
你好这个做借应交税费待认证进项税额， 需要做结转
41楼
2022-12-23 17:03:31
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谭玲莉：回复maize老师 具体怎么做结转呢，每月要做吗，具体结转的分录是什么样的呢
2022-12-23 17:15:58
maize老师：回复谭玲莉我写了截图，你看我上面截图写了
2022-12-23 17:30:21
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 鳗鱼糖豆 发表的提问：
你好，请问当月收到增值税专用发票未认证，怎么做会计分录，谢谢
你好借：成本费用类科目 应交税费-待认证进项税额 贷：应付账款等
42楼
2022-12-23 17:26:20
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
过期的增值税发票未认证，库存商品如何做？
按照普通发票来处理，全额计入库存商品的成本
43楼
2022-12-23 17:50:47
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 涵涵 发表的提问：
收到购水泵增值税进项发票，价税合计1100元，该票未认证，未抵扣，本月增值税纳税申报表0申报，求会计分录
你好，增值税做待抵扣增值税。
44楼
2022-12-23 18:11:59
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涵涵：回复月月老师 求详细分录，谢谢！
2022-12-23 18:32:48
月月老师：回复涵涵借：管理费用 应交税金-应交增值税（待抵扣进项税额） 贷：银行存款
2022-12-23 18:53:57
涵涵：回复月月老师 把待抵扣进项税做分录，我本月所有税种0申报，不受影响吗？
2022-12-23 19:12:15
月月老师：回复涵涵你好，不认证没事的。
2022-12-23 19:34:28
涵涵：回复月月老师 下月认证的分录如何做？
2022-12-23 19:55:08
月月老师：回复涵涵借：应交税金-应交增值税（进项税额） 贷：应交税金-应交增值税（待抵扣进项税额） 如果我的回答解决了你的问题，麻烦给个五星好评，谢谢了。
2022-12-23 20:11:51
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
增值税专用发票过期且未认证该怎么处理
这样将会失去抵扣权利，可以转入成本费用。
45楼
2022-12-24 17:18:28
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