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银行退回管理费用会计凭证
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 木槿 发表的提问：
你好，老师，我想问一下，中标服务费走管理费用—其他对吗？保证金共16000，退回3964，服务费12036，借：管理费用—其他12036，借：银行存款3964，贷：其他应收款—保证金16000？对吗？
你好，是的，是这样进行账务处理的
181楼
2023-02-22 16:17:58
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ 小光头 发表的提问：
工会经费分录，计提：借管理费用200，贷应付职工薪酬-工会经费200，支付，借应付职工薪酬200，贷银行存款200，退还：借银行存款200，借管理费用200（红字）？
同学你好 对的 这样做就可以
182楼
2023-02-22 16:32:59
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小光头：回复朴老师 工会经费全额退还？
2023-02-22 16:57:51
朴老师：回复小光头这个一般是退还60%的
2023-02-22 17:24:49
小光头：回复朴老师 那冲减管理费用只能是120？
2023-02-22 17:38:42
朴老师：回复小光头退回多少冲减多少
2023-02-22 17:52:03
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 快乐的唇膏 发表的提问：
老师，法院退回的诉讼费，借，银行存款，贷，管理费用，负数，合适吗？
你好，可以的，你这个管理费用应该 借负数。
183楼
2023-02-23 15:14:48
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 2333333 发表的提问：
银行回单，购买了支票。费用名称：凭证出售。收款人户名：凭证手续费。那我做帐计入财务费用～～手续费行吗
你好，可以
184楼
2023-02-23 15:43:32
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2333333：回复吴月柳 设备租赁公司，开票也是走应收账款，主营业务收入吗？
2023-02-23 16:09:55
吴月柳：回复2333333你们以这个经营为主的就是 ，不是的计其他业务收入
2023-02-23 16:29:39
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 王颖 发表的提问：
老师，2020年错误凭证借其他应付款贷银行存款正确凭证借管理费用贷银行存款，我现在应该怎么调账
你好 借 以前年度损益 调整管理费用 贷其他应付款 
185楼
2023-02-23 15:59:56
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 刘三姐 发表的提问：
公司水电费支出，我下的凭证是借管理费用，贷银行存款对吗？
对的就是这个做会计分录。
186楼
2023-02-23 16:18:56
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 果 发表的提问：
老师，我现在在整理旧账，现有一原始凭证，明细： 1.付款单申请报销金额是5896.5 2.银行回单付款金额是5896.5 3.发票金额是：118960.5 疑问：发票金额比实际付款金额多。然何这是历史凭证，之前的人记账是：借：管理费-5896.5 贷：银行存款5896.5 那么怎么处理，谢谢
你好 这个发票是开多了 原则上是应该退回重开的 你们前任没有退回 直接按的付款金额来做凭证的 你先不管了这笔
187楼
2023-02-23 16:26:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 李妹妹 发表的提问：
这张凭证，为什不可以直接做 借，管理费用 贷、银行存款呢
可以借：借，管理费用 贷、银行存款，但是有的公司要求福利费都通过应付职工薪酬-福利费核算的话，就会要求这样中转
188楼
2023-02-24 15:31:26
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 学员weeffd 发表的提问：
老师，请问去年有一笔费用专票，当时是银行付款，发票未抵扣，当时错用银行回单做了管理费用，今年专票抵扣怎么调去年的账？
您好，对应进项税的金额是多少
189楼
2023-02-24 15:48:00
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学员weeffd：回复宸宸老师 281
2023-02-24 15:59:40
宸宸老师：回复学员weeffd您好 借 应交税费-应交增值税(进项税额) 281 借方负数 管理费用 281 金额较小，直接调费用类科目就可以了
2023-02-24 16:24:29
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ lxtlxt 发表的提问：
老师好， 21年度有一张凭证是借：管理费用—差旅费 贷：银行存款 22年核对银行对账单时发现这张凭证是做错了，银行存款应该改为其他应收款—XX 调整凭证时，应该直接 借：银行存款 贷：其他应收款—XX 还是，原凭证红字冲销后， 借：管理费用—差旅费 贷：其他应收款—XX
您好，因为跨年了，所以说咱只能 借银行存款贷，利润分配，未分配利润 借其他应收款贷，银行存款 正常，你这个汇算清缴的时候应该要调整的。
190楼
2023-02-24 16:01:46
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lxtlxt：回复李霞老师 6月1号发现的应该调整不了21年汇算清缴了？老师，贷：利润分配—未分配利润和贷：以前年度损益调整 一样吗？
2023-02-24 16:16:41
李霞老师：回复lxtlxt你好，你这是小企业会计准则的话，不用以前年度损益调整了。
2023-02-24 16:40:12
李霞老师：回复lxtlxt而且您这个必须要更正汇算清缴的表格的，您这个有问题。
2023-02-24 16:56:36
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 布丁 发表的提问：
老师 我们要把一笔凭证反向冲掉，比如原本是 借 管理费用 100 贷 银行存款100 冲掉是变成：借 银行存款100 贷 管理费用100 还是 借 管理费用 -100 贷 银行存款 -100 是哪个呢？
你好借 管理费用 -100 贷 银行存款 -100这样来冲。 因为你系统做 管理费用去贷方 到时可能系统识别不了。 会导致你报表不对
191楼
2023-02-24 16:23:00
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ z流年笑掷，未来可期z 发表的提问：
这样的银行回单，没有发票，能直接计入管理费用不？后期也不会有发票
你好 你这个是什么业务发生的 这样好判断科目 如果确实是成本费用支出 没有发票 可以根据回单做账 只是没有发票汇算要调整处理
192楼
2023-02-24 16:29:59
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z流年笑掷，未来可期z：回复meizi老师 登报纸，招工
2023-02-24 16:58:07
meizi老师：回复z流年笑掷，未来可期z你好 那你就做管理费用 汇算调整
2023-02-24 17:15:35
z流年笑掷，未来可期z：回复meizi老师 汇算清缴调增啊？老师
2023-02-24 17:42:34
meizi老师：回复z流年笑掷，未来可期z嗯是的 因为你们没有合理发票 汇算要调整处理
2023-02-24 17:53:09
z流年笑掷，未来可期z：回复meizi老师 这个费用是在5月份发生的，从7月份开始核定征收改为查账征收了，是不是汇算清缴的时候，只汇算三四季度的发票，这个5月份的不用调增？
2023-02-24 18:15:30
meizi老师：回复z流年笑掷，未来可期z你好 是的 会涉及调整处理的 如果你们是7月开始的话 之前的就看税局怎么说 。最好是取得发票 因为之前有的企业就是这样 改查账了没有发票还是要求调整了
2023-02-24 18:30:58
z流年笑掷，未来可期z：回复meizi老师 没发票的是不是平时做账需要单记着，要不汇算清缴的时候还要挨个账本去翻有没有发票啊？老师
2023-02-24 18:58:32
meizi老师：回复z流年笑掷，未来可期z你好 1. 是的正常做账 2. 只是汇算调整 你们可以平常自己做一个统计表 自己统计 到时看表 不翻账
2023-02-24 19:25:51
z流年笑掷，未来可期z：回复meizi老师 谢谢老师
2023-02-24 19:38:02
meizi老师：回复z流年笑掷，未来可期z没事的 希望能帮到你
2023-02-24 20:02:12
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Ll 发表的提问：
请问老师，上个月有一张平台服务费2000元，我上月已做凭证，借:管理费用 贷:银行存款 现在票已寄来，一看是专票，有进项税，那这个月我具体应该怎么冲调凭证呢，谢谢！
借进项贷管理费用
193楼
2023-02-27 15:36:15
全部回复
Ll：回复玲老师 管理费用能为贷方吗
2023-02-27 15:51:38
Ll：回复玲老师 财务软件不行吧
2023-02-27 16:05:46
玲老师：回复Ll软件 你可以记借方负数 按实际
2023-02-27 16:35:32
Ll：回复玲老师 假如进项税是200元，这个月我具体给怎么做？谢谢！
2023-02-27 17:04:55
玲老师：回复Ll借进项200贷管理费用200
2023-02-27 17:32:43
Ll：回复玲老师 借:应交税费进项税200 管理费用 —200 这样可以吗
2023-02-27 18:01:05
Ll：回复玲老师 没有贷方
2023-02-27 18:12:54
玲老师：回复Ll是的，这样写是可以的
2023-02-27 18:29:33
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 颖颖和奕奕 发表的提问：
支付员工房租 借管理费用 租赁费 贷银行存款 现在不住了，房租退回公司， 借 银行存款，贷管理费用吗？ 还是直接负数冲减
您好 直接负数冲回就好了
194楼
2023-02-27 15:45:33
全部回复
颖颖和奕奕：回复bamboo老师 但是，这个不是当月发生的，是好几个月之前付的 也直接负数冲吗
2023-02-27 16:12:18
bamboo老师：回复颖颖和奕奕是的 好几个月之前付的 也直接负数冲
2023-02-27 16:24:35
颖颖和奕奕：回复bamboo老师 银行存款科目也负数冲啊
2023-02-27 16:39:12
bamboo老师：回复颖颖和奕奕借：银行存款 借方蓝字 借：管理费用 借方红字
2023-02-27 16:49:42
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ yolanda紫罗兰 发表的提问：
会计凭证装订前按什么顺序排？是不是银行扣税回执单⇒银行所有无发票回单⇒专用发票⇒普通发票⇒银行利息回单⇒费用发票⇒结转本期损益。
会计凭证装订前按什么顺序排 都是按记账凭证编号来排序装订的
195楼
2023-02-27 16:09:02
全部回复
yolanda紫罗兰：回复文文老师 我们是年末一次录入账的，每个月就是排好不录入，所以也不知道怎么排序，录的时候按什么顺序
2023-02-27 16:30:31
文文老师：回复yolanda紫罗兰全年一次性录入，按月录吗？银行流水不按天录？
2023-02-27 16:45:06
yolanda紫罗兰：回复文文老师 按月录，回单，票据，都是按月放在一起的
2023-02-27 17:04:43
文文老师：回复yolanda紫罗兰按你的方式整理可行，做账时再将发票与相对应的银行单据整理在一起即可。
2023-02-27 17:17:46
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