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银行退回管理费用会计凭证
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 踏雪寻梅 发表的提问：
老师，银行回单是从网银自己打印的，做凭证附件可以吗
可以的，这个可以做附件
241楼
2023-03-14 14:38:24
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱学习的仙女 发表的提问：
看到之前的会计做支付电费的分录是（没有收到票，只有银行的转账凭证和费用报销单）：借：其他应付款-某某物业公司，贷：银行存款-某某银行。疑问是会计分录为什么不是借：管理费用，贷：银行存款呢？
您好！因为他没有收到发票。
242楼
2023-03-14 15:07:39
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爱学习的仙女：回复宋生老师 老师，那如果收到了票之后会计分录又要怎么做呢？
2023-03-14 15:23:26
宋生老师：回复爱学习的仙女您好！借管理费用 贷其他应付款。
2023-03-14 15:33:42
张张老师
职称：注册会计师,中级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 小白 发表的提问：
公司是电商企业，底下有两百多个平台店铺(假设每个运营负责20个店铺算)，账套设置的时候，部门就是每个店铺名称(200多个部门)，发生各自费用做凭证的时候，相应店铺的费用选择对应的部门和运营，这样导出来的费用都是各店铺的，到时要根据店铺核算每个运营的费用时，直接筛选运营的名字就行，但是有一个问题是，公共费用是按每个店铺的成交单数或者成交金额划分的，那这公共部分的费用怎样做分录比较便捷呢，比如发生公共办公费100万，不可能根据计算好的费用借记:管理费用-办公费(店铺1号/店铺2号/……店铺200号)，再贷:银行存款啊， 有没有什么别的快捷方法，哪怕是把这100万按运营的人数分也比这个方便，但是不知道要怎么弄呢？
你好，是否可以这样：发生公共费用的时候就计入管理费用-办公费-公共费用，等每月底或每季度底，把所有公共费用导出来按照各运营的成交单数或成交金额计算分摊公共费用，这样可以达到考核各个运营的目的，如果可以，那就把分摊的公共费用做到账套里面，如果工作量比较大，其实也可以做备查明细表保留数据。
243楼
2023-03-14 15:34:04
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 魔幻的枫叶 发表的提问：
银行回单还需要哪些东西才可以做凭证
你好涉及银行付款，需要银行回单，如果有付款申请人发票都一并附上配套
244楼
2023-03-14 15:50:59
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魔幻的枫叶：回复易 老师 收款的话，不需要发票也可以吗
2023-03-14 16:04:34
魔幻的枫叶：回复易 老师 做账前到做账完全全套的步骤老师能发一遍吗
2023-03-14 16:19:05
易 老师：回复魔幻的枫叶没有发票也是可以先入账的，借：预付账款，贷：银行存款
2023-03-14 16:35:42
魔幻的枫叶：回复易 老师 老师做账步骤有吗
2023-03-14 16:51:01
易 老师：回复魔幻的枫叶你可报学堂的实操课程进行系统学习的
2023-03-14 17:02:03
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 宛童 发表的提问：
老师，银行错付款退回重新付，会计可不可以就只做一笔付款凭证？但如果会计只做一笔付款凭证，发生额就对不上银行对账单，余额就对得上，会计做账需要对发生额的吗？
你好，建议按业务发生时间做凭证，就是3笔，付出、退回、再付出，期末和银行需要按发生额核对。
245楼
2023-03-15 15:10:47
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 绿叶 发表的提问：
老师公司支付的标书费只有银行回单，能记管理费用吗？
你好，可以计入管理费用，但是未取得合规发票，汇算清缴的时候要做利润调整。
246楼
2023-03-15 15:23:06
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绿叶：回复QQ老师 老师合规发票是怎么界定的？什么样的发票是合规发票？
2023-03-15 15:37:05
QQ老师：回复绿叶你好，就是地方单位给你们开的普票或者是专票。
2023-03-15 15:48:43
绿叶：回复QQ老师 老师您好！行政、事业单位的收据能不能直接记入费用？这些单位是没有普票、专票的
2023-03-15 15:59:47
QQ老师：回复绿叶你好，这种发票是可以入账的。
2023-03-15 16:21:16
绿叶：回复QQ老师 老师您好！行政、事业单位的收据能直接记入费用的话，那到汇算清缴时还需要利润调整吗
2023-03-15 16:49:26
QQ老师：回复绿叶你好，不需要调整的。
2023-03-15 17:03:13
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 简单 发表的提问：
退回账款的原始凭证是要去银行打的吗？
如果单位有网银可以自行打印，否则应该到银行打印。
247楼
2023-03-15 15:29:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 小静 发表的提问：
同一个人的两张报销单，一个应记入销售费用，一个应记入管理费用。但是两笔款是一起打的，记账凭证能不能写，借：管理费用 销售费用 贷：银行存款
你好，可以的
248楼
2023-03-15 15:47:59
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小静：回复邹老师 为什么群里的老师说不可以这么做
2023-03-15 16:02:53
邹老师：回复小静你好，是可以的，没有规定一定要一个分录只有一个借方，一个贷方的
2023-03-15 16:17:37
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 冷傲的大雁 发表的提问：
做凭证的时候，1.借管理费用，贷银行存款，2.借银行存款，贷实收资本，负债表不平吧
您好，是的，还需要借：本年利润，贷：管理费用。
249楼
2023-03-16 14:34:57
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冷傲的大雁：回复王雁鸣老师 那填制凭证的话摘要是什么
2023-03-16 15:06:50
王雁鸣老师：回复冷傲的大雁您好，摘要是结转管理费用。
2023-03-16 15:29:03
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ A 梦啊 发表的提问：
我们公司租了一整层办公房，一部分出租收租金45万，借给老板个人买东西专门设了个其它应付款购私人设备不是公司设备，那我凭证是借银行存款45 借红字管理费用房租45，咋做凭证才能提现这是收的房租借老板个人购设备
同学你好 你应该是做 借红字管理费用 借其他应付款－老板
250楼
2023-03-16 14:56:58
全部回复
A 梦啊：回复朴老师 那收到租金怎样做账
2023-03-16 15:16:22
朴老师：回复A 梦啊计入其他业务收入就行了
2023-03-16 15:28:37
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.65w
引用 @ A May 发表的提问：
老师，我们去年根据付款回单，做了一笔凭证，借：管理费用，贷银行存款，，当时没有开发票，现在跨年了，发票开回来了，发票应该怎么入账（已经入了费用了），还是把2021.4.1号开的发票，粘贴到去年的记账凭证后面,还是应该怎么做，发票金额和付款金额一样
同学，你好 把发票贴进去就可以了
251楼
2023-03-16 15:08:39
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A May：回复小菲老师 总金额没有差异，可是，当时做时，金额全部入的费用，现在开来的是专用发票，有税额的，怎么处理，是借管理费用 -99.01，借应交税费 应交增值税进项税额 99.01呢，还是借方用以前年度损益调整，或者直接用利润分配-未分配利润
2023-03-16 15:30:27
小菲老师：回复A May同学，你好 用管理费用，因为金额小
2023-03-16 15:42:45
A May：回复小菲老师 如果金额大呢，判断金额小还是金额大，有么有参考比例
2023-03-16 16:03:01
小菲老师：回复A May同学，你好 一般不超过500，属于金额小的
2023-03-16 16:25:11
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 白雪 发表的提问：
老师2019年9月付了一笔19.5万的设计费，但对方永远不给开发票，九月做3号凭证摘要付设计费。借，管理费用--开办费--设计费19.5万，贷，银行存款19.5万，十月份我又做九月3号凭证冲红分录，借，管理费用--开办费--设计费 负19.5万，借，银行存款 19.5万，请问九月份3号凭证和10月份的冲红分录凭证后面分别附什么附件资料
你好，三号用银行回单 10月份对方退钱给你了吗
252楼
2023-03-16 15:18:07
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白雪：回复郭老师 老师对方10月份没有退钱给我，因为对方永远不给我发票，我9月份的帐做错了，10月做了个红冲分录，又做了个别的分录，10月做的红冲和另一个分录我截图发过去了。借，其他应收款--陈19.5万，贷，银行存款19.5万请问9月和10月的这几个分录后面跟什么附件
2023-03-16 15:41:55
郭老师：回复白雪都用银行回单做就可以
2023-03-16 15:54:52
白雪：回复郭老师 这个是9月做的那个分录，因为永远不给发票，当时做账做错了
2023-03-16 16:20:39
郭老师：回复白雪不要强调发票 没有发票可以做账的，这个能理解吧 可以做费用，汇算清缴调增就可以 三月份的费用发生了 借管理费用贷银存就可以
2023-03-16 16:30:54
白雪：回复郭老师 我已经在19年9月和10月份这样做过账了，19年年报已经出了，现在正在整理凭证附件，请问这三张凭证后面分别跟什么附件
2023-03-16 16:41:29
郭老师：回复白雪都用银行回单做的 第三个可以让对方给你开收据，或者服务的证明
2023-03-16 16:52:54
白雪：回复郭老师 那个付款申请单有领导签字的附到那张凭证后面啊
2023-03-16 17:16:58
郭老师：回复白雪借其他应收款贷银存
2023-03-16 17:46:54
白雪：回复郭老师 另外两张凭证附件除了银行回单，还用不用附付款申请单的复印件吗
2023-03-16 18:15:27
郭老师：回复白雪不用的 付款申请单就是批准你们付款的证明 用一次就可以
2023-03-16 18:39:34
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ Sunny 发表的提问：
银行回单柜费200，入管理费用-办公费 吗？
同学好，计入财务费用-手续费
253楼
2023-03-16 15:47:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 彩色的唇彩 发表的提问：
你好老师，我想问一下就是支付稿费演出费，可是只有银行回单，没有费用票，那我借方该用什么科目呢？本来是计入管理费用的，可是问了客户，他说这个是个人报销
你好 按合同金额入账 没有发票不能税前扣除  是单位人员吗 
254楼
2023-03-19 16:58:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 说：顺其自然 发表的提问：
老师，冲账后面得把原先凭证附在后面当作附件吧？另外，统计附件数应该包括打印出来的银行回单吧？谢谢老师！
是的 是的
255楼
2023-03-19 17:11:38
全部回复
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