直接减免增值税的会计处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 一路奔跑的小熊 发表的提问：
买税控的钱做账，可以直接：借：应交增值税-减免税额 贷：库存现金不？
242楼
2023-03-15 15:15:40
2023-03-15 15:42:14
2023-03-15 15:53:44
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ HQ 发表的提问：
减免的增值税计入哪个会计科目呢
244楼
2023-03-15 15:47:59
2023-03-15 16:03:41
2023-03-15 16:21:23
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 雨中漫步 发表的提问：
请问老师资金账簿印花税减半征收申报时直接减免账务不处理可以吗？
246楼
2023-03-16 15:34:39
2023-03-16 16:00:41
2023-03-16 16:29:39
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
有个税盘维护费增值税减免200元这个月要交的增值税是20万，借:转出未缴增值税 20200 贷:未缴增值税 20 增值税减免200这样账务处理对吗？
248楼
2023-03-19 17:30:05
2023-03-19 17:54:41
2023-03-19 18:22:42
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 柔弱的向日葵 发表的提问：
您好老师 增值税享受减免时 原增值税一未交增值税 应该怎样处理？
249楼
2023-03-19 17:46:23
2023-03-19 18:14:08
2023-03-19 18:29:06
2023-03-19 18:53:12
2023-03-19 19:14:15
2023-03-19 19:29:41
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ WQY 发表的提问：
老师 我上个月报附加税 它自动出现计税依据（增值税），我应该在后面再选减免性质代码， 填上减免的税额。结果我就直接把计税依据得数改了 （增值税得数） 后面没填减免代码和减免税额 。最后交附加税得数没错，这样我还得该报表吗
251楼
2023-03-20 15:36:20
2023-03-20 16:23:52
2023-03-20 16:35:33
2023-03-20 17:02:00
2023-03-20 17:24:14
2023-03-20 17:49:20
2023-03-20 18:04:21
2023-03-20 18:31:51
2023-03-20 18:52:10
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
请问一下 企业所得税 减免部分 如何做会计分录？在申报时 就直接减免 减免后金额 直接银行付款 。直接做1步 还是要几步？直接做 借：应交税费-应交所得税2000 贷：银行付款2000？？麻烦老师详细说说
253楼
2023-03-20 15:59:57
2023-03-20 16:28:11
2023-03-20 16:50:32
2023-03-20 17:10:10
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 学堂用户2apwjd 发表的提问：
四、综合题(每题20分，共40分)
1.承租人甲公司就某栋建筑物的某一层楼与出租人乙公司签订了为期10年的租赁协议，并拥有5年的续租选择权。有关资料如下：
(1)初始租赁期内的不含税租金为每年100000元，续租期间为每年110000元，所有款项应于每年年末支付；
(2)为获得该项租赁，甲公司发生的初始直接费用为20000元，其中，15000元为向该楼层前任租户支付的款项，5000元为向促成此租赁交易的房地产中介支付的佣金；
(3)作为对甲公司的激励，乙公司同意补偿甲公司5000元的佣金；
(4)在租赁期开始日，甲公司评估后认为，不能合理确定将行使续租选择权，因此，将租赁期确定为10年；
(5）甲公司租赁内含利率为每年5%
问：计算租赁开始日租赁付款额的现值，并确认租赁负债和使用权资产，并做出相应会计处理
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
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