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公司清算应付账款会计分录
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ L. 发表的提问：
我去年有两笔账本来是应付账款，我做成应收账款了，现在怎么调整呢，怎么做会计分录
根据余额决定你科目的借贷方，其中一种 借：应收账款 贷：应付账款
211楼
2023-03-08 15:00:50
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何老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 超越平凡 发表的提问：
你能不能告诉应收账款余额在贷方长期不合作了会计分录怎样处理？还有应付账款长期不合作了，借方，贷方都有余额怎样处理。
你好，如果应收账款贷方月长期不合作，可以转到营业外收入 应付账款的借方余额，代表预付的采购款，贷方余额代表应该付给供应商的货款
212楼
2023-03-08 15:26:19
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ Crystal杨 发表的提问：
老师你好，账上应付账款是负数，要怎样做会计分录处理？还有应收账款是负数，会计分录要怎样处理？
这样的话 借：应付账款 贷：预付账款 借：应收账款 贷：预收账款
213楼
2023-03-08 15:42:00
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Crystal杨：回复许老师 金额就是几块钱，我想处理了，不想再挂预付或者预收？
2023-03-08 16:11:40
许老师：回复Crystal杨这样的话，你只能通过营业外收入/支出去核算了
2023-03-08 16:40:16
Crystal杨：回复许老师 好的，谢谢老师
2023-03-08 16:52:08
许老师：回复Crystal杨不客气。如果对回答满意，请五星好评
2023-03-08 17:03:25
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.65w
引用 @ 曾经的麦片 发表的提问：
便利店是公司直营店，由公司统一采购付款，便利店独立核算，那么公司给便利店采购对外销售的商品直接让供应商送到便利店了，便利店和总公司分别怎么入账，具体分录是什么
同学，你好 总公司，采购的时候，借：库存商品 应交税费-应交增值税-进项 贷：应付账款 销售给分公司的时候，总部 借：应收账款-分公司 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 分公司 借：库存商品 应交税费-应交增值税-进项 贷：应付账款
214楼
2023-03-08 16:03:46
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曾经的麦片：回复小菲老师 供应商还没开票呢，总公司也没给便利店开票，怎么走分录呢
2023-03-08 16:31:28
小菲老师：回复曾经的麦片同学，你好 那付钱了吗？
2023-03-08 16:45:32
曾经的麦片：回复小菲老师 给供应商付了
2023-03-08 17:13:48
曾经的麦片：回复小菲老师 没有付完
2023-03-08 17:34:52
曾经的麦片：回复小菲老师 对方说提供的都是普票
2023-03-08 17:56:18
小菲老师：回复曾经的麦片同学，你好 付钱的分录 借：预付账款 贷；银行存款
2023-03-08 18:18:15
曾经的麦片：回复小菲老师 那门店呢，我们公司是不给门店开票的
2023-03-08 18:39:05
小菲老师：回复曾经的麦片同学，你好 那门店收到钱是转给公司吗？
2023-03-08 19:01:34
靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 我是小仙女 发表的提问：
应收款坏帐汇算清缴做进去了，会计分录这么做
有提坏账准备的 借：坏账准备 贷：应收账款 没有提坏账准备的 借：资产减值损失 贷：应收账款
215楼
2023-03-08 16:08:59
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我是小仙女：回复靖曦老师 没提
2023-03-08 16:20:54
靖曦老师：回复我是小仙女没有提坏账准备的 借：资产减值损失 贷：应收账款
2023-03-08 16:34:44
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 娟 发表的提问：
新会计准则取消了待摊费用这个科目，现在我公司交有总公司代缴了暖气费，把款付给总公司后，分6个月分摊。 付款时会计分录是。 借。应付账款。 贷。银行。 分摊是。 借。 管理费用。 贷应付账款。 分录对吗？ 我能不能用其他应付款。 因为前面在这个科目设置了总公司做的往来。
你好，可以用其他应付款一总公司这个科目
216楼
2023-03-09 14:43:56
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 兰琴 发表的提问：
老师，应收账款调整为零，会计分录怎么做？应付账款调整为零，会计分录怎么做？
你好，是什么情况需要把应收账款，应付账款调整到0呢？ 
217楼
2023-03-09 15:00:51
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兰琴：回复邹老师 老账，清零
2023-03-09 15:21:56
兰琴：回复邹老师 老师，借方有余额
2023-03-09 15:40:11
邹老师：回复兰琴你好，如果是不会收回，不需要支付，清零的分录是 借：信用减值损失，贷：坏账准备 借 ：坏账准备，贷：应收账款 借：应付账款，贷：营业外收入
2023-03-09 16:06:39
兰琴：回复邹老师 在应收模块，提了一增一减，对冲，我这边怎么处理呢
2023-03-09 16:33:54
邹老师：回复兰琴你好，如果是不会收回，不需要支付，清零的分录是 借：信用减值损失，贷：坏账准备 借 ：坏账准备，贷：应收账款 借：应付账款，贷：营业外收入 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-03-09 16:56:22
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 清脆的向日葵 发表的提问：
预付账款调整为应付账款会计分录怎么做
您好 借 预付账款 贷 应付账款
218楼
2023-03-09 15:23:57
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ sunshine 发表的提问：
上月发票做了应付账款，次月付款会计分录怎样写
您好，借；应付账款，贷；现金或者银行存款。
219楼
2023-03-09 15:38:27
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 做个快乐的小富婆 发表的提问：
老师，建账时，由于借贷不平，我把未付的10万元教玩具放在应付账款期初余额里面，这样就平了，这笔款要怎么做会计分录？
您好 请问您不是根据科目余额表期末数据建账的么？
220楼
2023-03-09 16:05:59
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做个快乐的小富婆：回复bamboo老师 之前没做帐
2023-03-09 16:50:32
bamboo老师：回复做个快乐的小富婆那您玩具购入的还在么？
2023-03-09 17:13:22
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 朴素的镜子 发表的提问：
物流公司的运输车，总价108000，一期付了4万了，现在还有6.8万未付，6.8万筹建期是挂了长期应付款的贷方，从2月开始月供，供18期，月供4053.3元，我怎么做会计分录，
固定资产按总金额做，借 固定资产10.8万 贷 银行存款4万 长期应付款6.8万。 以后每月还款的时候，借 长期应付款 4053.30贷 银行存款4053.30。
221楼
2023-03-12 17:15:37
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 靓丽的网络 发表的提问：
假设A公司应付账款4千，B公司应收账款3千（A,B公司都不再营业了） 现在让这两家的应收应付互冲，会计分录怎么做呢？
您好，借应付账款3000贷应收账款3000
222楼
2023-03-12 17:27:43
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 一帆风顺 发表的提问：
请问下 应付账款挂账金额是1000元，但是只支付了900元，余下100元不需要付钱了，怎样做会计分录 应收账款如果挂账金额是2000元，但是只收回来1800元，余下200元公司同意客户不付钱了，会计分录又怎样写？
你好 借 应付账款 1000 贷 银行存款 900 营业外收入 100 借 银行存款 1800 营业外支出 200 贷 应收账款 2000
223楼
2023-03-12 17:41:28
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一帆风顺：回复答疑苏老师 谢谢老师
2023-03-12 18:12:22
答疑苏老师：回复一帆风顺不客气，祝工作顺利哦！
2023-03-12 18:41:44
答疑-李老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ Justin 发表的提问：
医院代收的应付账款和垫付的应收账款在收支时做不做平行记账去年培训时老师好像说应付账款收到不做，支出时要做 应收账款收到时要做，垫付时不做(预算会计分录)，是这样吗
预算会计只要有资金进出都需要做帐的........
224楼
2023-03-12 18:08:59
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Justin：回复答疑-李老师 不管是不是往来账都需要做吗
2023-03-12 18:53:28
答疑-李老师：回复Justin是的哦...... 不做你的账银行存款到时候对的上吗？
2023-03-12 19:19:51
Justin：回复答疑-李老师 老师我说的是做预算分录同时也要做，财务会计分录肯定是要做的
2023-03-12 19:30:13
Justin：回复答疑-李老师 老师在吗
2023-03-12 19:50:54
答疑-李老师：回复Justin也需要做的........
2023-03-12 20:04:14
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ 李星芸 发表的提问：
你好，我公司预付了融资租赁款，会计分录做了预付账款，现收到融资租赁公司开具的租赁费专用发票，发票额比我们预付的账款多出一部分，现应该如何做会计分录呢
直接按照发票金额来做账，没付的那部分付了就可以了，计入融资租入固定资产
225楼
2023-03-13 15:08:23
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李星芸：回复朴老师 具体的会计分录该怎么做呢，进项票要做抵扣
2023-03-13 15:24:43
李星芸：回复朴老师 借：融资租入固定资产， 应交税费-进项税额 贷：预付账款 应付账款 这样会计分录可行
2023-03-13 15:36:17
朴老师：回复李星芸可以的，这样做就行了
2023-03-13 15:47:20
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