ID：回复江老师 害有20元手续费，后期我应该怎么结转呢？

江老师：回复ID借：银行存款 20000 借：财务费用——银行手续费 20 贷：应收账款——POS刷卡款 19980

ID：回复江老师 这个应收账款是我公司客户的交款吗？

江老师：回复ID这个应收账款就是属于门店POS刷卡的销售款。

乐乐：回复郭老师 可是我不知道哪个银行？给我两张收据

郭老师：回复乐乐你好，你们是公户转支付的吗？

鲤鱼戒指：回复文文老师 老师，不好意思，能具体点不？

文文老师：回复鲤鱼戒指借：应付账款 贷：银行存款 贷：营业外收入

眯眯眼的万宝路：回复王晶老师 如果公司账户打到股东个人账户，用途写的待发工资，分录怎么写？

王晶老师：回复眯眯眼的万宝路借管理费用，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷银行存款

萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 谢谢老师！。全五星好评。

邹老师：回复萌哒哒的小萝卜祝你学习愉快，工作顺利

隐...：回复龙枫老师 为什么不是其他应付款，另外，如果公司账户打到股东个人账户，用途写的待发工资，分录怎么写？

龙枫老师：回复隐...你好，记入其他应付款也是可以，然后会计做账是借管理费用，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷银行存款

玲老师：回复EO就是做代发工资的分录 后面再还钱给对方

EO：回复玲老师 嗯嗯，谢谢老师

玲老师：回复EO不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！

萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 谢谢老师！。全五星好评。

邹老师：回复萌哒哒的小萝卜祝你学习愉快，工作顺利

萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 谢谢老师，老师麻烦您看一下我追问的那个怎么做。

邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，追问的已经回复了

萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 老师，还是我刚才那个我。我的困惑在于，对于刘芳每个人代缴的社保费用，当我们收到发票时，我该如何计入会计分录，如果不计入的话，收到的发票和计入的是不一样的，如果计入的就会导致其他应付款—刘芳每会多出1853.88的费用

萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 刚才那个追问上限了。。。

邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，收到发票 借；其他应付款 贷；银行存款 你单位不是收到多少就给这个人缴纳多少吗

萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 是的

邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，收到多少，缴纳多少，那其他应付款——刘芳期末应当没有余额啊 但是根据你提供图片这个是有余额的

萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 现在是收到3笔，实际缴纳两笔，所以还剩1853.88

邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，那账面期末其他应付款余额是1853.88吗？如果是，就说明账实相符，如果不是，就说明账务还是有错误

萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 那个刘芳每个人账户是平了 但是其他的有不平了

邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，其他的明细不平也是一样的原理去检查是什么原因造成的

萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 老师，是这样的，当刘芳每的社保款入账时，我计入其他应付款，这个是没有问题的 2.我计提发放工资时，没有单独列出刘芳每的个人社保款 3.缴纳社保时，每一项都是在刘芳每的个人账户里扣除 4.收到发票了，会把刘芳每的账户钱扣除，这样就会导致其他应付款-养老账户余额不平 老师，我想问下，如果这种单独代缴的个人社保，会计分录从收到个人转入的社保款到收到发票的会计分录是怎么样的的呢 您告诉我下，我好进行比对，看看哪里有误

邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好 代收代缴 借；银行存款 贷；其他应付款 借；其他应付款 贷；银行存款 单位自己部分 借；应付职工薪酬 其他应收款 ——职工个人 贷；银行存款 计提借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 扣缴个人社保部分 借；应付职工薪酬 贷；其他应收款 ——职工个人 支付工资 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目