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公司清算应付账款会计分录
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肖老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
A公司卖的空调2000元，因为B公司离顾客近，B公司是A公司的分公司，B去送货安装的。现在是B公司做账，做分录时：借--应付账款/A公司 贷--应收账款/A代送装这样做对吗？
A公司自己销售自己安装的，收钱时做的收款单，如果是B帮他送装的，A公司做的预收款单。
181楼
2023-02-24 15:47:43
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会计学堂辅导老师：回复肖老师 A公司自己销售自己安装的，收钱时做的收款单，如果是B帮他送装的，A公司做的预收款单。
2023-02-24 16:08:01
会计学堂辅导老师：回复肖老师 A公司自己销售自己安装的，收钱时做的收款单，如果是B帮他送装的，A公司做的预收款单。
2023-02-24 16:26:13
会计学堂辅导老师：回复肖老师 A公司自己销售自己安装的，收钱时做的收款单，如果是B帮他送装的，A公司做的预收款单。
2023-02-24 16:53:45
肖老师：回复会计学堂辅导老师你好！B公司应该也做销售分录，相当于卖给A公司，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额
2023-02-24 17:10:46
会计学堂辅导老师：回复肖老师 当时他这个分录是这样做的 因为B是分公司，有很多费用都是A在帮B付的 这个空调好像没有税费 当时核对两店往来账时，A调 预收账款，B调应付账款 这个我有点不理解，A是预收，B不是应该调应收吗为什么是应付呢？
2023-02-24 17:32:36
肖老师：回复会计学堂辅导老师A与B要单独核算，涉及货物的用应收应付，涉及费用的应该用其他应收或其他应付。
2023-02-24 17:56:17
会计学堂辅导老师：回复肖老师 就是卖空调的两个店
2023-02-24 18:26:17
肖老师：回复会计学堂辅导老师两个店是独立核算的吗？
2023-02-24 18:49:27
会计学堂辅导老师：回复肖老师 是的
2023-02-24 19:16:50
肖老师：回复会计学堂辅导老师那可以按上面说的处理
2023-02-24 19:29:07
会计学堂辅导老师：回复肖老师 A是预收，B不是应该调应收吗？为什么是应付呢？
2023-02-24 19:55:56
肖老师：回复会计学堂辅导老师B帮A送货，相当于A要给B钱，所以B记账冲减应收账款，调整应付账款相当于做过渡科目。
2023-02-24 20:07:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 传统的故事 发表的提问：
老板从个人账户取出的现金存入公司账户,且只有现金存款凭证怎么做会计分录，贷方应是其他应付款还是库存现金
其他应付款
182楼
2023-02-24 16:13:11
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 清风微雨 发表的提问：
计提A公司本月应付的会计服务费，会计分录为 借：管理费用 贷：应付账款，下月收到A公司付款并收到开具的发票 借：应付账款 贷：银行存款， 那么可以抵扣的进项税分录怎么做呢？？是借：管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 吗？
借应付账款，借管理费用，负数 在增加上一个这个分录，再加上你的就对了。
183楼
2023-02-24 16:35:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ HQ 发表的提问：
公司开办初期，法人转入对公账户的钱怎么入账，会计分录怎么写，我之前看到有代理记账公司的分录是借：银行存款，贷：其他应付款，这样是正确的吗
你好 是的 算垫付的话 做 借银行存款大其他应付款 算老板借款 也要看你老板意思 是否做投资款
184楼
2023-02-27 15:58:24
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 弄花香满衣 发表的提问：
发现15年有一笔应付账款应该为B公司，会计做成A公司去了，现在要改过来，是不是可以直接做分录摘要：调整借：应付账款-A公司贷：应付账款-B公司
你好，是的，可以这样做更正分录
185楼
2023-02-27 16:05:02
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弄花香满衣：回复邹老师 需要备注是哪一年第几号凭证吗，就是做错的那张
2023-02-27 16:29:06
邹老师：回复弄花香满衣你好，可以在摘要写更正某月第多少号凭证
2023-02-27 16:53:03
弄花香满衣：回复邹老师 你的意思是还要把整个分录红字冲掉，再做一笔更正的吗？已经是2015年的了
2023-02-27 17:17:01
邹老师：回复弄花香满衣你好，不是的，是做一笔综合调整分录
2023-02-27 17:28:07
弄花香满衣：回复邹老师 原始分录是 借：库存商品 贷：应付账款A公司 （正确的应该是B公司） 我现在就写 更正15年9月4号凭证 借：应付账款A公司 贷：应付账款B公司 这样对吗
2023-02-27 17:44:52
邹老师：回复弄花香满衣你好，是的，做这更正分录就是了
2023-02-27 18:11:33
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 美满的期待 发表的提问：
收到了托收承付结算凭证，会计分录贷方应该记应付账款还是银行存款
收到了托收承付结算凭证贷方是应付账款
186楼
2023-02-27 16:32:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 青青绿叶 发表的提问：
应收款坏帐汇算清缴调增会计分录这么做
你好，调增之后有导致补交企业所得税？
187楼
2023-02-28 16:03:33
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Ａ唯依 发表的提问：
个体工商户汇算清缴付了300会计怎么写计提和付款的分录
你好   借：以前年度损益调整 　　贷：应交税费—应交所得税 　　借：应交税费—应交所得税 　　贷：银行存款 　　借：利润分配－未分配利润 贷：以前年度损益调整 
188楼
2023-02-28 16:13:52
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Ａ唯依：回复玲老师 为什么后面那个借：利润分配-未分配利润贷：以前年度损益调整，这一步没有懂为什么不是在付款前面做呢
2023-02-28 16:27:57
玲老师：回复Ａ唯依把以前年度审计调整科目结平。
2023-02-28 16:44:43
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 乱乱 发表的提问：
应付账款怎么转其他应付款，会计分录怎么做
借：应付账款贷：其他应付款
189楼
2023-02-28 16:23:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ H 发表的提问：
公司17年18年的应付账款因为前期会计科目记错，现在应该调入预付账款，如何做分录？
您之前的会计分录是怎么做的？上传一下
190楼
2023-03-01 15:30:27
全部回复
H：回复张艳老师 之前是因为往来的是同一个公司，一期的设计费没有付清，二期的设计费会计把它混到了一起，现在应该从应付账款中挑出来。之前计入应付账款里
2023-03-01 15:46:06
H：回复张艳老师 因为涉及到跨年度，红字直接重回，合适么？
2023-03-01 15:58:48
张艳老师：回复H可以用红字分录调整，这个没有问题的，而且不涉及损益科目，使用不到以前年度损益调整科目。
2023-03-01 16:12:10
H：回复张艳老师 好的，谢谢老师！
2023-03-01 16:31:02
张艳老师：回复H不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！
2023-03-01 16:51:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ Happysky 发表的提问：
房地产公司甲供材，施工单位收到劳务费没办法开发票，这样的白条收据可以入帐吗？我们房地产公司怎么做会计分录咋写呀？借开发成本，贷应付账款？
你好，需要取得发票入账 借；开发成本 贷；应付账款等科目
191楼
2023-03-01 15:38:33
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 淇ki♡ko淇 发表的提问：
公司收到供应商退回的货款。怎么做会计分录？借：库存现金，贷：应付账款？
你好，是返点还是退回货款。
192楼
2023-03-01 16:01:49
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淇ki♡ko淇：回复月月老师 退回的货款
2023-03-01 16:29:06
月月老师：回复淇ki♡ko淇你好，你的分录是正确的。
2023-03-01 16:45:22
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 既来之，则安之 发表的提问：
公司从代账公司接来账自己做，建账初期经查账发现有应付账款是已经付过款的，因当时付款方式不清楚，代账会计摆在应付账款，也没有冲掉，现在这部分应付账款怎么冲？怎么调整？
那你的银行存款账户是对上的吗？当时这笔银行付款怎么做的帐
193楼
2023-03-01 16:20:59
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既来之，则安之：回复佟老师 代账会计之前调整了银行存款和现金 没有这么大的资金缺口
2023-03-01 16:37:00
佟老师：回复既来之，则安之贷：银行存款，借：是什么科目？
2023-03-01 17:06:33
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 月下独享 发表的提问：
老师好，请问：公司的应付账款及预收账款余额分别有几十万，做年度汇算清缴会有问题吗？
你好，这些如果是真实交易就没有问题的
194楼
2023-03-02 15:29:40
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月下独享：回复佟老师 老师，如果余额过大会引起税务局的关注吗？
2023-03-02 15:45:12
佟老师：回复月下独享会关注，这个要结合你整体情况说，也不是单独能感觉这个科目有没有问题
2023-03-02 16:12:02
瑜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.3w
引用 @ 羚月 发表的提问：
18年记账多记了一笔120万的运费（重复记账）。借：工程施工—运费，贷：应付账款。汇算清缴时候调增了。现在需要在账上做一笔调整的分录。请问老师，分录该怎么写？
直接调整 是不是结转到主营成本里面去了？
195楼
2023-03-02 15:57:49
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羚月：回复瑜老师 是的老师
2023-03-02 16:42:07
瑜老师：回复羚月那通过以前年度损益调整 调减未分配利润
2023-03-02 17:04:43
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