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月底摊销应付工资会计分录
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 做最好的me 发表的提问：
老师好！账面上有无形资产33130元.请教老师月底用不用摊销，会计分录是？麻烦指导
这个摊销分录是： 借：管理费用——无形资产摊销 贷：累计摊销
31楼
2022-12-20 18:07:59
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做最好的me：回复江老师 老师好！累计摊销编码是
2022-12-20 18:27:43
江老师：回复做最好的me累计摊销的科目代码是1802
2022-12-20 18:52:55
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 若蓝 发表的提问：
本月发生了应付职工薪酬职工福利费，月底需结转吗？会计分录怎么做
您好!你发生福利费的分录怎么做的了
32楼
2022-12-20 18:16:05
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若蓝：回复宋生老师 借：应付职工薪酬-职工福利费 贷：现金
2022-12-20 18:42:42
宋生老师：回复若蓝您好！你要先提啊，你这样报表平不了。
2022-12-20 19:07:08
若蓝：回复宋生老师 是先要计提吗
2022-12-20 19:22:46
宋生老师：回复若蓝您好！是的。借管理费用-福利费等 贷应付职工薪酬。
2022-12-20 19:40:42
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 愤怒的洋葱 发表的提问：
老师你好，请问公司注销的话会计有哪些特别的分录要做的么？我们公司近期会注销，其中老板的工资和几个高管的几个月工资没有发，老板说他们也同意不用给了，因为是亲戚什么的我也没有问。
注销的话会计有哪些特别的分录要做，但是如果有存货税局可能要去看，还有就是往来会票求清理，域者往来的处理意见及往来单位个人的说明书之类的
33楼
2022-12-20 18:25:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
无形资产，原值80000，专利权摊销计算单：摊销年限5年，月摊销额，会计分录
80000/5*12 借制造费用其他业务成本等科目 贷累计摊销
34楼
2022-12-20 18:35:32
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 迅速的心情 发表的提问：
会计分录练习题：公司月底分摊装修费3万
同学你好，借：管理费用，3万元，贷：长期待摊费用，3万元。
35楼
2022-12-20 18:41:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ -0是付琳不是茯苓 发表的提问：
两个人一块合伙做生意，一个月的收入都先放进了其他应付款，月底两人要共同摊销管理费用后，将钱平分，这个会计分录如何做
你好，分录这么做 借 银行存款 贷其他应付款-共同 发生的管理费用 借其他应付款 -共同 贷银行存款 分钱的时候 借 其他应付款-共同 贷 其他应付款 ——A，B 发钱的时候 借 其他应付款——A,B 贷银行存款
36楼
2022-12-21 17:12:32
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沐沐云曦
职称：CMA,中级会计师,初级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 温柔的棒棒糖 发表的提问：
结转本月应付职工工资的会计分录
你好！你的意思是发放工资还是计提工资？
37楼
2022-12-21 17:39:51
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沐沐云曦：回复温柔的棒棒糖发放工资，借：应付职工薪酬，贷：银行存款 计提工资，借：管理费用/生产成本/销售费用等，贷：应付职工薪酬
2022-12-21 18:09:01
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 娟儿 发表的提问：
#提问#，老师，请问冲销上月计提工资时怎么做分录？ 我上月计提时的会计分录是：借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-职工工资 其他应付款-社保个人部分 应付职工薪酬-扣缴个人所得税
你是要全部冲掉还是部分冲掉
38楼
2022-12-21 17:59:43
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娟儿：回复佟老师 我要全部冲掉，发放时直接做发放工资的凭证
2022-12-21 18:21:23
佟老师：回复娟儿那就红字冲销就可以了
2022-12-21 18:41:19
娟儿：回复佟老师 收到
2022-12-21 19:02:03
娟儿：回复佟老师 谢谢老师
2022-12-21 19:20:13
佟老师：回复娟儿不客气的，祝您学习愉快，！！
2022-12-21 19:40:36
娟儿：回复佟老师 老师，这样显示有问题吗？
2022-12-21 19:59:08
佟老师：回复娟儿看不清的，都是花屏
2022-12-21 20:17:40
娟儿：回复佟老师 做上月计提工资进行红冲的时候，显示单位往来社保个人部分借方赤字
2022-12-21 20:35:29
娟儿：回复佟老师 可以吗？
2022-12-21 20:46:23
佟老师：回复娟儿那就是这个科目有记账错误，按道理原路红字冲回不应该有错误
2022-12-21 21:13:29
娟儿：回复佟老师 那我查一下，谢谢老师
2022-12-21 21:39:45
佟老师：回复娟儿客气客气，有问题欢迎再来咨询！
2022-12-21 22:09:28
希老师
职称：初级会计师
4.92
解题: 0.05w
引用 @ 美好天天 发表的提问：
月底，工资的计提和发放的会计分录。
您好，分录如下，
39楼
2022-12-21 18:24:43
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美好天天：回复希老师 发放的时候有做其他应收款-社保，那么在计提的时候怎么体现呢？
2022-12-21 18:44:36
希老师：回复美好天天发放的时候，其他应收体现的是扣回员工部分的社保，这个其他应收和支付社保时候，代员工支付的个人部分形成一借一贷
2022-12-21 19:09:15
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 5⃣️艳艳 发表的提问：
摊销本月印花税应该如何做会计分录
您好 您前期计提了么 要摊销？
40楼
2022-12-21 18:38:59
全部回复
5⃣️艳艳：回复bamboo老师 已经计提了
2022-12-21 19:02:07
bamboo老师：回复5⃣️艳艳计提的时候分录怎么写的
2022-12-21 19:18:39
5⃣️艳艳：回复bamboo老师 借：税金及附加-应交印花税 贷：银行存款 计提这样有没有问题？
2022-12-21 19:47:30
bamboo老师：回复5⃣️艳艳这就是实际缴纳的啊 不是计提
2022-12-21 19:59:56
5⃣️艳艳：回复bamboo老师 那我做错了？应该是要做计提的，正确的分录是不是 借：管理费用-印花税 贷：应交税费-应交印花税
2022-12-21 20:26:10
5⃣️艳艳：回复bamboo老师 或者还是 借：税金及附加-印花税 贷：应交税费-应交印花税
2022-12-21 20:53:10
bamboo老师：回复5⃣️艳艳现在印花税可以不计提 直接做您缴款的那笔分录 您要计提的话 就是 借：税金及附加-印花税 贷：应交税费-应交印花税 借：应交税费-应交印花税 贷：银行存款
2022-12-21 21:14:12
5⃣️艳艳：回复bamboo老师 好的明白了，谢谢老师！
2022-12-21 21:24:25
bamboo老师：回复5⃣️艳艳不用谢 如果您对我的解答满意 请及时给予好评 谢谢您
2022-12-21 21:37:21
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 李启敏 发表的提问：
11月份没有计提工资，这个月发工资时，会计分录应该怎么录入！ 生产车间工资，管理人员工资，销售人员工资， 应该怎样录入会计分录
你好，这个补提入账
41楼
2022-12-22 17:40:13
全部回复
庄老师：回复李启敏11月份工资，借生产成本，管理费用，销售费用一工资，贷应付职工薪酬一工资
2022-12-22 17:51:57
庄老师：回复李启敏发放，借应付职工薪酬一工资，贷银行存款，其他应付款一个人社保费，
2022-12-22 18:16:40
李启敏：回复庄老师 老师12月发11月工资的时，又怎么录入会计分录
2022-12-22 18:33:12
庄老师：回复李启敏你好上面就是12月份发11月份工资
2022-12-22 18:45:28
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 熊梦婷 发表的提问：
老师，摊销本月印花税，摊销生产车间固定资产修理费2200元，应怎样编制会计分录啊
您好，请问为什么要摊销印花税？车间的修理费不是应该一次性计入费用吗？为啥要摊销的？
42楼
2022-12-22 17:57:40
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 甦Y 发表的提问：
记账公司。客户要求把工资做成法人和股东两个人，每个月工资额都是不超过5000元，会计分录计入的其他应付款，这个款项要怎么消掉啊？
其他应付款只能把钱归还给这人才行
43楼
2022-12-22 18:07:00
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甦Y：回复东老师 不是这个意思老师，把自己和股东设置成工资
2022-12-22 18:36:01
东老师：回复甦Y设置成工资是什么意思？
2022-12-22 18:51:09
甦Y：回复东老师 就是每个公司不是都要做个工资表嘛，他们没有员工，就把自己和法人做到工资表里面了
2022-12-22 19:09:37
甦Y：回复东老师 每个月只要不超过5000就不交个税。也不得真的给自己和股东发工资
2022-12-22 19:24:42
东老师：回复甦Y我知道，但是你不归还其他应付款就一直挂账了
2022-12-22 19:50:13
甦Y：回复东老师 其实我没有做账经验，现在在一家记账公司上班，也只有我一个会计，这也是之前的会计做的帐，现在计入其他应付款里的工资已经有3个月了
2022-12-22 20:17:13
东老师：回复甦Y这些就是去虚假的，缺发票最好还是让老板去找发票才行
2022-12-22 20:40:50
甦Y：回复东老师 归还的话银行存款就少了，这本来也不是笔真实的业务，很头疼。他们对公账户今年只走了一笔业务，就是销售开票一次。工资的话更不可能了 也不算是缺发票吧，我也不太清楚之前的会计为什么那么做。还有公司里一定要做工资账吗
2022-12-22 20:54:09
东老师：回复甦Y不是必须要做，不缺票就没必要做的
2022-12-22 21:22:03
甦Y：回复东老师 每个月不是必须要申报个人所得税吗
2022-12-22 21:42:46
东老师：回复甦Y你可以做一个零申报就可以的。
2022-12-22 22:12:21
甦Y：回复东老师 你是指增值税的零申报还是个税的零申报 如果增值税就没法 因为有开票的
2022-12-22 22:39:58
东老师：回复甦Y我只是个税，没有工资，你可以零申报。
2022-12-22 23:00:57
甦Y：回复东老师 我不会个税的零申报
2022-12-22 23:25:15
东老师：回复甦Y很简单不需要写工资，直接填写零就行了
2022-12-22 23:39:24
甦Y：回复东老师 有没有风险啊
2022-12-23 00:02:40
东老师：回复甦Y没事，零申报是没有风险的
2022-12-23 00:22:48
甦Y：回复东老师 好的我知道了 谢谢了
2022-12-23 00:49:48
东老师：回复甦Y不客气，帮忙给个五星好评，谢谢
2022-12-23 01:19:37
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计分录序时簿怎样录入发上月工资
上月工资本月发放，正常录入就可
44楼
2022-12-22 18:16:50
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 幽幽 发表的提问：
当月工资当月发的会计分录是怎么样的？当月工资下月发的会计分录又是怎么样的？
借：管理费用 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 都做在当月 如果是下月发的话 第一个分录 做在当月 第二个 做在下月
45楼
2022-12-22 18:38:59
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