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月底摊销应付工资会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
支付上月工资的会计分录怎么做？？？？？？
。借应付职工薪酬，贷银行存款。
61楼
2022-12-27 17:39:34
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 灿若星辰 发表的提问：
老师，您好，我们是做阅读产品的互联网公司，主要是购买作品在网上卖，每月会对新买的作品进行暂估，分录:借:长期待摊费用-长期待摊费用原值-保底款 其他应收款-暂估进项税 贷:应付账款-保底款，当月结转摊销成本，借:主营业务成本-长期待摊费用版权摊销-保底款 贷:长期待摊费用-长期待摊费用累计摊销-保底款，下月来票付款的时候，借:应付账款-保底款，贷:银行存款，借:应交税费-增值税-进项税，贷:其他应收款-暂估进项税，如果金额与上月暂估的有差异，借:主营业务成本-长期待摊费用版权摊销-保底款(或负数) 贷:应付账款-保底款(或负数)，有个疑问，为什么有差异冲的是主营业务成本，不再冲长期待摊了?另外，摊销的时候，明细科目是-长期待摊费用累计摊销-保底款，而不是，长期待摊费用原值-保底款，那长期待摊费用原值-保底款没有被冲销，不是一直有余额了么
你好，冲主营业务成本也也该冲长期待摊费用，
62楼
2022-12-27 18:08:08
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佟老师：回复灿若星辰待摊的明细科目减除不对
2022-12-27 18:45:15
灿若星辰：回复佟老师 之前一直都这么做的
2022-12-27 18:56:37
灿若星辰：回复佟老师 假如冲待摊，以前已经冲掉的待摊还要调整吗？因为暂估的当月也冲待摊的？和折旧一样嘛?暂估的折旧不是不用调整了吗
2022-12-27 19:11:03
佟老师：回复灿若星辰应该调整一下明细科目，要不长期待摊费用挂账
2022-12-27 19:38:28
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
无形资产以前未进行摊销现在要做摊销应如何做会计分录
补摊销之前的无形资产摊销，做 借：以前年度损益调整 贷：累计摊销 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整
63楼
2022-12-27 18:29:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 嘟 发表的提问：
月底 怎么做账 我们工厂现在有 管理费用 销售费用 固定资产 应收预付 其他应收 应付职工薪酬 其他应付 生产成本 月底怎么结转 怎么做分录呢
您好，月底结转时，借：本年利润，贷：管理费用，销售费用。根据产成品入库核算的成本，借；产成品，贷：生产成本。
64楼
2022-12-28 17:41:53
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嘟：回复王雁鸣老师 老师 那本年利润还要结转吗
2022-12-28 18:14:53
王雁鸣老师：回复嘟您好，本年利润到年底再结转的。
2022-12-28 18:44:01
嘟：回复王雁鸣老师 @王雁鸣老师: 好的 老师 如果这几个月都是在产品的话那生产成本的帐月底怎么做 手工帐
2022-12-28 18:55:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
无形资产以前未进行摊销现在要做摊销应如何做会计分录
你好 借；相关科目 贷；累计摊销
65楼
2022-12-28 18:00:44
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ jossonli 发表的提问：
无形资产以前未进行摊销现在要做摊销应如何做会计分录
你好，是当年还是以前年度？
66楼
2022-12-28 18:15:20
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 发表的提问：
无形资产每月摊销的会计分录怎么做？
借：管理费用 贷：累计摊销
67楼
2022-12-28 18:26:59
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：回复辜老师 那等到最后摊销完毕的时候还要冲一下无形资产吧？那时候得分录呢
2022-12-28 18:46:15
辜老师：回复不是的，都是用累计摊销的，资产负债表的无形资产=无形资产余额—累计摊销余额
2022-12-28 18:56:19
：回复辜老师 好的
2022-12-28 19:22:41
辜老师：回复好的，客气，帮到你就好
2022-12-28 19:45:34
风老师
职称：注册会计师,中级会计师,CISA
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 合适的大门 发表的提问：
计提本月无形资产摊销，怎么做会计分录？原值3000，累计摊销25，净值2975
借：管理费用-无形资产摊销，贷：累计摊销
68楼
2023-01-02 10:55:12
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言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 池筱塘 发表的提问：
支付房租 及以后每个月摊销房租的会计分录
你好。借 :预付账款 贷:现金 借:费用（看你们用什么费用 ） 贷:预付账款
69楼
2023-01-02 11:06:21
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池筱塘：回复言岩老师 管理费用房租费 两年的房租 还需要摊销 入账 以及之后的摊销分录
2023-01-02 11:25:38
言岩老师：回复池筱塘你好。房租金按照24月分摊
2023-01-02 11:39:12
池筱塘：回复言岩老师 分录怎么做呢 收到全部的发票 和每个月摊销的分录
2023-01-02 11:54:04
言岩老师：回复池筱塘你好。 你好。支付时 借 :预付账款-房租金 贷:现金/银行存款 分摊时: 借:管理费用-房租金 贷:预付账款-房租金
2023-01-02 12:21:36
池筱塘：回复言岩老师 不用做长期待摊费用么
2023-01-02 12:39:23
言岩老师：回复池筱塘你好。可以做到预付账款里的
2023-01-02 12:53:20
池筱塘：回复言岩老师 我每个月摊销都从预付账款走么
2023-01-02 13:09:16
言岩老师：回复池筱塘你好。是的。 每月分摊从预付账款冲抵
2023-01-02 13:21:06
池筱塘：回复言岩老师 那我如果想从长摊过账要怎么弄
2023-01-02 13:46:58
言岩老师：回复池筱塘你好。就把预付账款那个科目换成长期待摊
2023-01-02 13:59:17
言岩老师：回复池筱塘你好。意思就是说你想用长期待摊科目的话，就把那个分录里的预付账款科目替换了
2023-01-02 14:27:46
言岩老师：回复池筱塘收到房租发票后按照发票上的金额做就行
2023-01-02 14:52:45
言岩老师：回复池筱塘没有发票，房租费用最后汇算清缴不让抵减
2023-01-02 15:15:55
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 辛勤的冬天 发表的提问：
超市装修完工 ，分期付款 ，刚刚完成一期付款，计入长期待摊费用--**，要不要在当月底做摊销啊？
您好 装修完一起开始开摊销 摊销时从次月开始开销。
70楼
2023-01-02 11:15:00
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @  向日葵  发表的提问：
郭老师，季度预付房租，还有摊销的会计分录怎能做，每个月用摊销吗
您好，季度预付房租，借：预付账款，贷；现金或者银行存款，拿到发票，借；长期待摊费用，应交税费-应交增值税-进项（一般纳税人取得增值税专用发票，用于应税项目，否则无此分录），贷：预付账款，按月摊销时，借；管理费用-长期待摊费用摊销等科目，贷；长期待摊费用。如果是不跨年的租赁费，可以不用摊销了，如果是跨年的租赁费需要摊销的。
71楼
2023-01-03 16:52:46
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 向日葵 ：回复王雁鸣老师 我们是季付的，我直接走的是借方，销售费用 贷银行存款 金额是3个月的房租对吗
2023-01-03 17:46:32
王雁鸣老师：回复 向日葵 您好，这样操作是对的。
2023-01-03 18:09:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 晨希 发表的提问：
老师，请问下7-9月份的工资已于10月发放了，且当时10月初做入外账里的应付职工薪酬贷方，请问现在做10-11月账时，是否还要做7-9月工资的账，会计分录应怎么写
你好，不需要了
72楼
2023-01-03 17:14:21
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晨希：回复邹老师 但现在资产负债表里一直挂着应付职工薪酬贷方有金额，但实际已经发放了哟！是发现金的，
2023-01-03 17:31:12
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 晶晶 发表的提问：
金蝶软件 每月月底的房租摊销可以向固定资产每月摊销折旧一样，自动计算么，因为每月底要摊销的房租，物业费费用笔数比较多，目前是交费用时在系统外用exvel表格记录平均摊销。每个月月末做分录，这种方法有时会出错，请问有其他方法吗
你好！可以的。你可以像固定资产一样摊销。
73楼
2023-01-03 17:32:27
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ O_o 发表的提问：
老师，我们公司筹建期，上个月底计提的工资， 借:管理费用_开办费 贷:应付职工薪酬，那我这个月发放工资，也样借会计分录呢
借应付职工薪酬贷银行
74楼
2023-01-03 17:54:06
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O_o：回复朴老师 因为上个月应付职工不平，这个又大方了，还需要结转吗
2023-01-03 18:06:31
朴老师：回复O_o要，多了的话把多的冲销了
2023-01-03 18:30:26
O_o：回复朴老师 你们说具体点呢，或者给我列下分录
2023-01-03 18:48:59
朴老师：回复O_o你是多计提了工资就红冲计提的分录
2023-01-03 19:01:11
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 害羞的蚂蚁 发表的提问：
编制按月摊销该项无形资产的会计分录
你好 借管理费用-摊销额贷累计摊销
75楼
2023-01-03 18:14:58
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