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会计利润进项税需要除掉吗
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 那年你还在 发表的提问：
老师，这里边的行政罚款算利润总额的时候不是不能减掉吗？是在经济法里边不能减掉，在会计实务里边要减是吗
你好，这个题目不少让计算应纳税所得额，如果是让计算应纳税所得额，罚款是不能 减去的 这个题目是让计算会计方面的概念，本年利润，就需要减去罚款支出的
181楼
2023-02-24 16:48:00
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那年你还在：回复邹老师 哦哦好的明白了谢谢
2023-02-24 17:00:45
邹老师：回复那年你还在不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-24 17:19:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
企业不用交增值税，进项税额够抵扣的，企业会不会产生利润，需交企业税？
你好，不需要缴纳增值税，可能会形成利润进而缴纳企业所得税的  
182楼
2023-02-27 15:48:36
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 过时的御姐 发表的提问：
在做手工账时登记总分类账，应交税费里的销项进项税需要合并在一起吗？本年利润和未分配利润是分开登记两个科目吗
你好；     是的。总账是一级科目来写合并一起写 ；   分别登记两个科目  
183楼
2023-02-27 16:15:07
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
结转净利润时需要用本年总利润减去税款么 如果需要 如何编辑会计分录？
是的 借本年利润 贷利润分配
184楼
2023-02-27 16:44:59
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.79w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
为员工缴纳的意外保险，记入福利费8487.12元，进项税378.78元，合计8865.9元。进项税需要通过应付职工薪酬薪酬_福利费核算吗？另外进项税需要转出吗？
您好，进项税额需要转出，这是福利费不可以抵扣
185楼
2023-02-28 15:19:02
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上善若水：回复暖暖老师 请问如果通过应付职工薪酬核算，进项税也需要算进去吗？
2023-02-28 15:44:08
暖暖老师：回复上善若水是的，需要算进去核算的
2023-02-28 16:06:41
上善若水：回复暖暖老师 好的，谢谢
2023-02-28 16:31:58
暖暖老师：回复上善若水不客气，麻烦给予五星好评
2023-02-28 16:55:00
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 浪客行 发表的提问：
服务业10%加计扣除进项税，在还有留抵税额的情况下，没有使用到加计扣除的进项税时，是否需要对计提的加计扣除金额进项账务处理
你好 可以做计提的
186楼
2023-02-28 15:42:07
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浪客行：回复郭老师 这种会计分录怎么写呢？如果在优惠期内没有使到加计扣除的进项税是不是还得转出
2023-02-28 16:07:08
郭老师：回复浪客行借应交税费增值税加计扣除贷营业外收入。
2023-02-28 16:23:08
郭老师：回复浪客行不需要转出的，可以正常使用。
2023-02-28 16:51:12
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 孝顺的蜻蜓 发表的提问：
老师，给股东分配利润，股东需要交纳个人所得税吗？ 企业所得税会扣除分配给股东的钱吗？
你好！分配给股东的利润是不允许所得税前扣除的。如果是分配给个人股东，要代扣代缴个税，税率20%。 如果是分配给法人股东，法人股东对投资所得，比较投资方与被投资方的所得税税率是否存在差异。如投资方税率高于被投资方，要补税。
187楼
2023-02-28 16:04:39
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 蒹葭 发表的提问：
年末需要把销项税额和进项税额结转吗，需要的话会计分录是什么？
如果你需要缴纳增值税，销项税大于进项税的话，是要结转的 借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税
188楼
2023-02-28 16:32:59
全部回复
蒹葭：回复辜老师 进项税大于销项税
2023-02-28 16:53:53
辜老师：回复蒹葭这个情况可以不用减免
2023-02-28 17:09:06
蒹葭：回复辜老师 还挂在账上吗？
2023-02-28 17:32:02
辜老师：回复蒹葭是的，形成应交税费的借方余额
2023-02-28 17:59:38
蒹葭：回复辜老师 谢谢老师
2023-02-28 18:22:30
辜老师：回复蒹葭好的，客气，帮到你就好
2023-02-28 18:46:55
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
计算所得税利润总额要扣除国债利息收入吗
国债利息收入免税~~~~~
189楼
2023-03-01 15:47:52
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 大丫 发表的提问：
请问进项税额转出需要作会计分录吗
您好 请问收到进项的时候有没有写分录
190楼
2023-03-01 15:58:30
全部回复
大丫：回复bamboo老师 写了
2023-03-01 16:18:58
bamboo老师：回复大丫请问当时分录怎么写的
2023-03-01 16:32:32
大丫：回复bamboo老师 借：原材料 应交税费—应交增值税（进） 贷：银行存款
2023-03-01 16:50:45
bamboo老师：回复大丫借 原材料 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出
2023-03-01 17:14:27
大丫：回复bamboo老师 后面的金额是写转出的税额吗
2023-03-01 17:30:01
bamboo老师：回复大丫后面的金额是写转出的税额
2023-03-01 17:54:09
大丫：回复bamboo老师 原材料后的金额也是写税额吗
2023-03-01 18:05:59
bamboo老师：回复大丫是的 原材料后的金额也是写税额 不然借贷不相等啊
2023-03-01 18:34:46
大丫：回复bamboo老师 然后交税款的是时候分录怎么做
2023-03-01 18:50:39
bamboo老师：回复大丫一般纳税人的话 月末跟销项进项一起计算缴纳增值税 您是大厅单独申报缴纳进项转出？
2023-03-01 19:05:35
大丫：回复bamboo老师 是大厅转出的
2023-03-01 19:32:24
bamboo老师：回复大丫借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：银行存款 直接这样写
2023-03-01 19:49:07
大丫：回复bamboo老师 转出的金额不是直接交的税款
2023-03-01 20:04:51
大丫：回复bamboo老师 有留底抵扣了
2023-03-01 20:22:19
bamboo老师：回复大丫那您大厅填的表格 当时有没有 缴纳税金
2023-03-01 20:36:01
大丫：回复bamboo老师 转出4万多，实际交了3万多，当时有留底税额，所以只交了3万多
2023-03-01 21:04:25
bamboo老师：回复大丫那您当时账上的留底税额怎么写的分录
2023-03-01 21:19:38
大丫：回复bamboo老师 留底税额没有写分录
2023-03-01 21:37:02
大丫：回复bamboo老师 就是每月销项减进项累计下来的，没有
2023-03-01 21:53:45
大丫：回复bamboo老师 没有分录
2023-03-01 22:19:06
bamboo老师：回复大丫借：应交税费——应交增值税——销项税额 应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交税费——转出未交增值税 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：银行存款 贷：应交税费-未交增值税
2023-03-01 22:41:44
大丫：回复bamboo老师 好的
2023-03-01 23:11:23
大丫：回复bamboo老师 谢谢你，甘老师
2023-03-01 23:34:19
bamboo老师：回复大丫嗯嗯 您先按上面分录做账
2023-03-01 23:49:49
子子老师
职称：初级会计师,CMA
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 小 米 高 翔 发表的提问：
问：老师我想问下，我们福利费的发票不抵扣，那么需要认证吗 答：需要选择认证但不抵扣选项。 问：选择认证但不抵扣选项，这个选项是勾选，然后把税额那一栏删掉吗？ 答：不需要删除，统计表中自动汇总到不抵扣栏目里。 问：这里勾选吗~~~
你好，是在这里勾选的
191楼
2023-03-01 16:10:42
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 含糊的百褶裙 发表的提问：
银行每月会从账户扣除利息，我还需要计提利息吗？
你好，不需要计提利息
192楼
2023-03-01 16:15:45
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 香蕉星星 发表的提问：
出口企业加计扣除领用原材料部分需要进项税金转出吗？
是生产企业吧，领用农产品深加工才有加计扣除
193楼
2023-03-01 16:32:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 发表的提问：
我们公司是使用适用小企业会计准则的利润表 因为今天增值税进项加计扣除设置其他收益科目 那我利润表应该在哪里增设反映这个科目？
小准则没有其他收益，你做账做 营业外收入就可以
194楼
2023-03-02 16:22:42
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 神勇的水杯 发表的提问：
进项税额期末需要结转吗，如果需要怎么做会计分录
您好 请问是进项大于销项还是销项大于进项
195楼
2023-03-02 16:34:16
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