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什么时候可以红字会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 夏爽 发表的提问：
本月开了红字申请单，报增值税的时候也把税额进项转出了，请问会计分录怎么做
你好 之前是什么业务要转出 之前分录怎么做的？
61楼
2022-12-28 17:38:57
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夏爽：回复meizi老师 借其他应付款业务 贷成本 进项税
2022-12-28 17:52:24
夏爽：回复meizi老师 是直接负数还是需要通过进项转出这个科目做
2022-12-28 18:11:17
meizi老师：回复夏爽你好 怎么会这样做账的。 我是想知道 这个是什么业务 你是购买方嘛？
2022-12-28 18:25:58
夏爽：回复meizi老师 购买方，这是现金垫付的费用
2022-12-28 18:49:52
meizi老师：回复夏爽你好 那你转出也应该是 借费用贷应交税费-应交增值税-进项税转出来处理的
2022-12-28 19:15:54
夏爽：回复meizi老师 直接负数就好了吗？不用进项转出科目了吗
2022-12-28 19:26:34
夏爽：回复meizi老师 这两种情况都是怎么区分的
2022-12-28 19:45:26
meizi老师：回复夏爽你好 你不是说开了红字信息表吗 必须要做转出的 在红冲
2022-12-28 20:02:54
夏爽：回复meizi老师 能给我一下完整的分录吗
2022-12-28 20:18:53
meizi老师：回复夏爽借费用贷应交税费-应交增值税-进项税转出 借费用红字贷其他应付款 红字
2022-12-28 20:46:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 404NotFound 发表的提问：
红冲与作相反分录？？？我的理解是错账肯定是红冲，不作相反分录，以免虚增累计发生额，但是在看中级职称教学视频的时候，说发生销货退回，用的相反分录，而用的红冲，什么时候用红冲好，什么时候用相反分录好？
你好，其实红冲是相同分录，金额负数，相反分录是方向相反，金额正数，得出的结果是一样的
62楼
2022-12-28 18:07:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 百合 发表的提问：
老师您好，做红字分录，就是把金额写成红得就可以了吧？不用把会计科目也写成是红字吧？
你好，金额写成红字就可以了，科目不用写成红字的
63楼
2022-12-28 18:16:32
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百合：回复邹老师 谢谢老师
2022-12-28 18:41:32
邹老师：回复百合不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-28 18:53:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 会计学堂金牌课程指导老师 发表的提问：
分红的分录怎么做 一般什么时候做 ，什么时候发放就什么时候做
宣告发放 借；利润分配——应付股利 贷；应付股利 实际发放 借；应付股利 贷；银行存款
64楼
2022-12-28 18:32:59
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会计学堂金牌课程指导老师：回复邹老师 个人转公司的话是不是开不了增值税专用发票
2022-12-28 19:01:29
会计学堂金牌课程指导老师：回复邹老师 那产生的个税呢
2022-12-28 19:27:30
邹老师：回复会计学堂金牌课程指导老师你好，个人转公司是什么意思？ 分红产生的个人所得税 借；利润分配——应付股利 贷；应付股利 借；应付股利 贷；银行存款 应交税费——个人所得税 借；应交税费——个人所得税 贷；银行存款
2022-12-28 19:42:23
会计学堂金牌课程指导老师：回复邹老师 这个分录没时间要求的吧 12月份做还是来年1月做
2022-12-28 20:00:10
邹老师：回复会计学堂金牌课程指导老师你好，宣告发放的时候做这个分录 借；利润分配——应付股利 贷；应付股利 实际发放的时候 借；应付股利 贷；银行存款 应交税费——个人所得税 借；应交税费——个人所得税 贷；银行存款
2022-12-28 20:12:47
会计学堂金牌课程指导老师：回复邹老师 这个分录没时间要求的吧 12月份做还是来年1月做，老师我问的是这个！
2022-12-28 20:32:48
邹老师：回复会计学堂金牌课程指导老师你好，有时间要求 第一个是宣告发放的时候，不一定是12月份 第二个是实际发放的时候
2022-12-28 21:00:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 胡萝卜 发表的提问：
以前年度费用多记怎么做会计分录？借：费用（红字？） 贷：以前年度损益调整（红字？）
你好，以前年度费用多记，调整的分录是 借：库存现金等科目 贷：以前年度损益调整—某某费用 
65楼
2023-01-02 09:40:11
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胡萝卜：回复邹老师 老师多记的费用调整至下一年度，没有发生现金退回，下一年该怎么做账务处理呢？谢谢
2023-01-02 10:15:01
邹老师：回复胡萝卜你好，那你之前多记费用的分录是什么呢？
2023-01-02 10:37:33
胡萝卜：回复邹老师 上一年分录 借：销售费用 贷：应付职工薪酬 将销上一年 售费用调整至今年的研发费用，最后结转进管理费-研发费
2023-01-02 10:49:21
邹老师：回复胡萝卜你好，那调整的分录就是 借：应付职工薪酬 贷：以前年度损益调整—销售费用
2023-01-02 11:15:43
胡萝卜：回复邹老师 那么今年的分录应该怎么做呢，调进管理费
2023-01-02 11:37:22
邹老师：回复胡萝卜你好，是错误的计入了销售费用，正确的应当计入管理费用，是这个意思？
2023-01-02 12:07:20
胡萝卜：回复邹老师 是的 上一年的销售费用科目放错，调至今年的管理费用
2023-01-02 12:23:58
邹老师：回复胡萝卜你好，跨年的调整分录是 借：以前年度损益调整—管理费用 贷：以前年度损益调整—销售费用
2023-01-02 12:50:31
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 绿色通道 发表的提问：
跨年度暂估入账什么时候红冲？是年初冲红还是等发票来了再冲红？冲红时的会计分录是怎样的？
这个是等发票回来再冲红，差额不大可以直接科目不变数字是负数冲红
66楼
2023-01-02 10:05:11
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 清秀的月亮 发表的提问：
什么时候发票作废？什么时候开具红字发票？感觉开红字发票时直接作废再重开就是了，为什么还要开红字发票呢谢谢
您好！当月的发票，当月可以作废。 跨月的发票只能开红字。
67楼
2023-01-02 10:27:32
全部回复
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 零度会计 发表的提问：
上个月会计暂估了销售费用，这个月需要冲回，冲回的同时是不是也要把本年利润冲回的？会计分录：借：销售费用（红字）贷：其他应付款（红字）同时冲回本年利润，借：本年利润（红字）贷：销售费用（红字）。老师，以上会计处理及分录是否正确？
你好，不需要把本年利润对应的金额红冲的 月末结转的时候直接按照减去了负数的金额结转了
68楼
2023-01-02 10:52:03
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 哦哦好123 发表的提问：
暂估成本，可以吗？主营业务成本暂估？分录是什么，到时候红冲，
借 主营业务成本 贷应付账款-暂估
69楼
2023-01-02 11:18:00
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计里面什么时候列一个分录什么时候列两个分录啊!
看你具体业务是什么 一般一张凭证都是一个分录 可以多借多贷
70楼
2023-01-03 17:45:26
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 傻傻的大米 发表的提问：
股东什么时候可以分红，分红是怎么做账的，怎么交税啊
你好，有盈利的时候 借；利润分配 ——未分配利润 贷；应付股利 贷；应付股利 贷；银行存款 按20%缴纳个人股息红利的个人所得税
71楼
2023-01-03 17:51:12
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ easy 发表的提问：
什么时候需要编制，转出未交增值税，这种会计分录，以及什么时候需要编制进项税额转出这种会计分录
你好，月底要编制转出未交增值税，之前抵扣过进项后面不给抵了就要转出
72楼
2023-01-03 18:20:58
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easy：回复小云老师 每个月底都需要转出未交增值税吗？
2023-01-03 18:40:51
小云老师：回复easy是的，都要转到未交增值税
2023-01-03 18:51:26
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ 会计小白_ph946927 发表的提问：
开票百旺版，什么时候发票红冲，什么时候开红字发票 有什么区别
你好，开错了或者多开的，跨月的或者认证的需要开红字发票，当月的没认证的是直接作废的
73楼
2023-01-04 17:12:42
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 叶子 发表的提问：
抄税前的发票有错误可以作废，退货款的时候可以发票冲红，红字发票什么情况下开呢
你好 当月发票有错误，可以作废 退货如果是当月就作废发票，跨月就红冲 红字发票就是跨月错误无法作废，或者销售退回的情况下需要开具
74楼
2023-01-04 17:37:27
全部回复
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 来了夏洛特烦恼 发表的提问：
维修苗室使用锅炉人工费计入什么科目？
与主营收入有关的计入成本，无直接关系的计入管理费用
75楼
2023-01-04 17:52:28
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