品七：回复邹老师 老师 小企业会计制度 没以前年度损益科目，那我这部分红字的金额，去年收入里没有减去，那什么时候可以减去该部分红字发票的所得税呢？

邹老师：回复品七你好，在红冲的当年

品七：回复邹老师 老师不是计入利润分配-未分配利润里了吗？怎么在所得税报表里减去呢？所得税报表里填入的是收入累计数，是不是在汇算清缴的时候减去呢？？

邹老师：回复品七你好，是的 是的

笑笑~：回复meizi老师 老师 我已经结转本年利润 现在比如利润分配-未分配里面贷方有50万 要分给2个股东。我的会计分配 第一种：计提分配分红时 借：利润分配--未分配利润 50万 贷方：应付股利-张三25万 应付股利-李四25万 支付分红 借方：应付股利-张三25万 应付股利-李四25万 贷方：银行存款50万 这个第一种方法对吗？ 第二种：计提分配分红时 借：利润分配--未分配利润 50万 贷方：利润分配--应付股利50万 ；借：利润分配--应付股利50万 贷方：应付股利-张三25万 应付股利-李四25万 支付分红 借方：应付股利-张三25万 应付股利-李四25万 贷方：银行存款50万 这个方法对吗？

meizi老师：回复笑笑~你好   按第二种来做账 。 第一种不对  

笑笑~：回复meizi老师 好的 谢谢老师 。还有一个问题：利润分配--应付股利这个科目和应付股利有什么区别？ 应付股利下面可以做二级科目？

meizi老师：回复笑笑~你好        利润分配   -应付股利 是 利润分配的二级科目 到时结转处理的。 应付股利是负债类科目 。  二级科目挂具体的股东名字  

笑笑~：回复meizi老师 好的 谢谢老师

meizi老师：回复笑笑~没事的。希望能帮到你  满意请给予评价

长雀斑的猫：回复小叶老师 老师：这个是出纳用备用金发的

长雀斑的猫：回复小叶老师 那她要报出这些备用金来，怎么做分录

小叶老师：回复长雀斑的猫取备用金就是借：现金，贷：银行存款

晓红：回复田老师 我现在提交了这张需要做什么处理吗？还是不用管，等对方申请

田老师：回复晓红你申请应该没有成功，只能叫对方去申请

晨阳☀：回复答疑郭老师 是的，销售方

晨阳☀：回复答疑郭老师 老师您好！还有艾博克公司的服务费记管理费用吗？

答疑郭老师：回复晨阳☀这个是什么业务的，软件服务的吗

晨阳☀：回复答疑郭老师 对，软件服务费

答疑郭老师：回复晨阳☀可以记管理费用-办公费

晨阳☀：回复答疑郭老师 谢谢，老师！

答疑郭老师：回复晨阳☀不用客气的，